00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
本月銷項(xiàng)10萬，進(jìn)項(xiàng)為0，但有12萬留抵稅額，請(qǐng)問本月的分錄怎么寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好。這個(gè)自動(dòng)就抵扣了，不用做分錄就行。
2023 06/29 12:20
84785016 
2023 06/29 12:21
那就在賬上這么掛著？
玲老師 
2023 06/29 12:23
期末把銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到借轉(zhuǎn)出未交增值稅科目就行了。
84785016
2023 06/29 12:28
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增稅）10
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅留抵進(jìn)項(xiàng)稅額10
84785016
2023 06/29 12:28
這樣做，可以嗎？
玲老師
2023 06/29 12:31
進(jìn)項(xiàng)不用結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)分?jǐn)?shù)，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)咱在上期計(jì)入進(jìn)項(xiàng)時(shí)就已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了。
玲老師
2023 06/29 12:31
現(xiàn)在是等于留底的直接抵扣。
閱讀 362
描述你的問題，直接向老師提問
513
意見反饋
