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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我想問下，為啥這里要貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，是集體的企業(yè)所得稅嗎？
2023 06/30 18:05
84785019 
2023 06/30 18:06
是收到2022年匯算清繳 退稅的分錄
郭老師 
2023 06/30 18:07
你好，這個(gè)是紅沖計(jì)提的企業(yè)所得稅。
84785019
2023 06/30 18:07
(1)收到退稅款
借:: 銀行存款
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅
(2)結(jié)轉(zhuǎn)
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅貸:以前年度損益調(diào)整同時(shí)將以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到[末分配利潤
借: 以前年度損益調(diào)整
貸: 利潤分配--未分配利潤
是這樣寫分錄是嗎 ，不懂為啥這里要貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)繳所得稅
郭老師
2023 06/30 18:08
你好，你支付的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅，貸銀行存款，那你退回來不就得做相反的。
84785019
2023 06/30 18:09
我2022年沒有計(jì)提所得稅，當(dāng)時(shí)是直接：借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 然后交錢的時(shí)候 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款
郭老師
2023 06/30 18:10
你好，那退回來是不是得做相反的。
84785019
2023 06/30 18:13
我2022年沒有計(jì)提所得稅，當(dāng)時(shí)是直接：借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 然后交錢的時(shí)候 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款
郭老師
2023 06/30 18:17
第一個(gè)就是計(jì)題的
借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅，這個(gè)就是計(jì)提這個(gè)知道了吧，明白了吧。
84785019
2023 06/30 18:18
哦哦 知道了 謝謝
郭老師
2023 06/30 18:22
不用客氣，工作愉快
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