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3月的個(gè)稅計(jì)提多了，可是應(yīng)付職工薪酬是平的，紅沖掉多的個(gè)稅后，應(yīng)付職工薪酬可能就不平了，不知道怎么這樣。
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您好
請(qǐng)問個(gè)人所得稅計(jì)提的時(shí)候分錄怎么寫的 紅沖怎么寫的
2023 07/04 10:19
84785043 
2023 07/04 10:29
個(gè)稅計(jì)提比實(shí)繳多了1.5，還沒有紅沖，但是應(yīng)付職工薪酬又是平的
bamboo老師 
2023 07/04 10:51
發(fā)放工資的時(shí)候 多扣了1.5 是這個(gè)意思嗎？
這個(gè)多扣的1.5? 要支付給員工 或者計(jì)提應(yīng)付職工薪酬的時(shí)候少計(jì)提1.5
84785043
2023 07/04 12:15
是計(jì)提的時(shí)候多計(jì)提了1.5，所以應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅貸方有個(gè)1.5的余額，但是應(yīng)付職工薪酬又都是平的
bamboo老師
2023 07/04 13:02
計(jì)提的時(shí)候多計(jì)提了1.5??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅貸方有個(gè)1.5的余額
借：應(yīng)付職工薪酬 -1.5
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 -1.5
借：管理費(fèi)用 --1.5
貸：應(yīng)付職工薪酬 -1.5
要寫兩筆分錄的
84785043
2023 07/04 14:36
哦哦，懂了，謝謝！
84785043
2023 07/04 14:42
老師，好像反了，個(gè)稅是有貸方余額1.5，是不是要記借方?jīng)_掉，所以只是把科目反過來(lái)做賬就可以了還是
bamboo老師
2023 07/04 14:45
我用的貸方負(fù)數(shù) 就表示是借方
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