當(dāng)前位置:財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
上年做的工程收入,上年成本付了款(做預(yù)付),但一直沒收到發(fā)票,今年今個(gè)月才收到成本發(fā)票,要怎樣做賬
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答借以前年度損益調(diào)整,
貸預(yù)付賬款
借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整,
匯算清交,納稅調(diào)減
2023 07/05 16:30
84785044
2023 07/05 16:32
上年企業(yè)匯算清繳已經(jīng)提交了呀,難道要重新更正上年的年報(bào)?
郭老師
2023 07/05 16:33
可以去修改匯算清繳,也可以在明年納稅調(diào)減。
84785044
2023 07/05 16:35
不修改匯算清繳,在明年納稅調(diào)減的話,那這筆支出不是沒計(jì)成本了?因?yàn)樯夏隂]計(jì)成本(只是做了預(yù)付),今年又調(diào)減
郭老師
2023 07/05 16:36
明年納稅調(diào)減不就抵扣了嗎?
郭老師
2023 07/05 16:36
調(diào)減就是利潤減少。
84785044
2023 07/05 16:38
可以直接計(jì)主營業(yè)務(wù)成本嗎?因?yàn)樯夏曜龅氖穷A(yù)付,這樣就不用調(diào)減?
郭老師
2023 07/05 16:41
可以的,可以這么做的,但是你注意一下,收入不要小于成本,收入小于成本不合理。
84785044
2023 07/05 16:44
這筆支出才1萬元,應(yīng)該沒什么吧,收入不少于成本,但是小規(guī)模企業(yè)營業(yè)收入不多加上管理費(fèi)用租金什么的就是負(fù)利潤,這樣應(yīng)該不影響吧
郭老師
2023 07/05 16:45
可以的,沒有關(guān)系的。
閱讀 441