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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，房租預(yù)交，本月應(yīng)扣的房租，年底收到房租發(fā)票，這些分別的分錄怎么做呢？
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你好
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款
然后
借：管理費(fèi)用等
增值稅
貸：預(yù)付賬款
2023 07/06 16:14
84784965 
2023 07/06 16:17
預(yù)付房租但未收到發(fā)票的呢？
王超老師 
2023 07/06 16:21
那么繼續(xù)方在預(yù)付賬款科目阿
84784965
2023 07/06 16:57
那預(yù)付未收到票，已按預(yù)付賬款入賬，那后面收到發(fā)票時(shí)候的分錄呢
王超老師
2023 07/06 16:57
借：管理費(fèi)用等
增值稅
貸：預(yù)付賬款
84784965
2023 07/06 17:04
那平時(shí)每月產(chǎn)生房租費(fèi)用時(shí)都有沖減預(yù)付賬款的，這時(shí)再?zèng)_減預(yù)付賬款不是重復(fù)了嗎？
王超老師
2023 07/06 17:06
？
你是有發(fā)票的時(shí)候再?zèng)_減的阿
84784965
2023 07/06 17:07
且每月也有增加對(duì)應(yīng)的管理費(fèi)用，最后收到發(fā)票再來(lái)筆（借:管理費(fèi)用，貸:預(yù)付賬款)，這兩個(gè)科目都會(huì)重復(fù)記賬的啊
王超老師
2023 07/06 17:07
你的賬務(wù)處理是怎么樣的，可以列一下嗎
84784965
2023 07/06 17:16
預(yù)付房租票未到（借:其他應(yīng)付款
貸:銀行存款 ）
每月計(jì)提房租（借:管理費(fèi)用 貸:預(yù)付賬款）。
現(xiàn)在次年初收到發(fā)票。這個(gè)不知道該怎么做了
84784965
2023 07/06 17:17
我們都是一個(gè)季度的預(yù)付的。
王超老師
2023 07/06 19:37
是的，你先放到預(yù)付賬款科目的
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