00:10:00
問題已解決
個人承擔(dān)社保部分，在交的時候計入應(yīng)付職工薪酬-社保，發(fā)工資時又走其他應(yīng)收里扣掉了，這導(dǎo)致科目不平，如何調(diào)整
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，在交的時候計入應(yīng)付職工薪酬-社保 這個不對的，本應(yīng)該 借：其他應(yīng)收
現(xiàn)在調(diào)整 借：其他應(yīng)收 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
2023 07/11 05:34
84784967 
2023 07/11 07:36
那應(yīng)付職工薪酬的發(fā)生額借貸又不平了
廖君老師 
2023 07/11 07:38
您好，那就是賬做錯了啊，這個應(yīng)付職工薪酬-社保 本來是記錄公司負擔(dān)部分的
84784967
2023 07/11 08:02
是的，所以現(xiàn)在要調(diào)
廖君老師
2023 07/11 08:04
您好，依您的信息，“個人承擔(dān)社保部分，在交的時候計入應(yīng)付職工薪酬-社保，發(fā)工資時又走其他應(yīng)收里扣掉了”就是因為個2個科目記錯導(dǎo)致不平，現(xiàn)在用? “借：其他應(yīng)收 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保”就是調(diào)整過來了，您說“應(yīng)付職工薪酬-社保”還是不平，那就是還有其他記賬錯誤，需要去找原因才能調(diào)整的哦
84784967
2023 07/11 08:11
不是其他科目錯了，這樣單向調(diào)可以嗎？交的時候是應(yīng)付職工薪酬-社保里扣的，那借方是不是也得調(diào)整，因為它是過渡科目
廖君老師
2023 07/11 08:13
您好，公司負擔(dān)社保? ?下面這個分錄有沒有做啊
（計提公司社保）借：管理費用-公司負擔(dān)五險? ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保?
84784967
2023 07/11 08:32
做了，就是把個人部分也做到管理費用了
廖君老師
2023 07/11 08:36
您好，那要把這部分沖回來，就平了嘛 個人部分? ?借：管理費用-公司負擔(dān)五險? （負）? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保? ?? （負）??
閱讀 85
描述你的問題，直接向老師提問
566
意見反饋
