00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
我司代子公司和關(guān)聯(lián)公司買年金，半年劃入年金賬戶一次。每月在員工工資扣個人部分，每月計(jì)提公司部分，那請問每月要掛往來計(jì)提回子公司的部分嗎？還是劃入年金賬戶才掛往來？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)您好，如果是替子公司繳納，就給子公司掛往來就行
2023 07/12 22:51
84785030 
2023 07/12 23:06
每月掛嗎？還是劃入年金賬戶時(shí)掛？
王小龍老師 
2023 07/12 23:22
同學(xué)您好，母公司實(shí)際支付的時(shí)候，做賬掛上就行
84785030
2023 07/13 07:02
7月前子公司工資在母公司代發(fā)，個人部分在工資扣，同事每月做計(jì)提公司部分的分錄，計(jì)提了本公司和其他公司的:
借:管理費(fèi)用 1000?
?借:其他應(yīng)收款一xX公司 500?
貸:應(yīng)付職工薪酬一年金 1500
?6月劃入賬戶，
借:應(yīng)付職工薪酬一年金 9000?
?貸:銀行存款 9000
這個分錄是錯了嗎？要沖回更正嗎？
王小龍老師
2023 07/13 08:12
同學(xué)您，只計(jì)提本公司自己的部分，比如借管理費(fèi)用100本公司部分，貸應(yīng)付職工薪酬100
付款時(shí)
借應(yīng)付職工薪酬-本公司部分
其他應(yīng)收款-子公司
其他應(yīng)收款-個人部分
貸銀行存款
王小龍老師
2023 07/13 08:13
以前的錯誤分錄紅沖掉，重新入賬就行
84785030
2023 07/13 08:14
以前的已劃入年金賬戶，應(yīng)付職工薪酬已平了，可以不用沖嗎
王小龍老師
2023 07/13 08:24
您看以前做的是否錯誤，錯了就修改，沒錯的話就不該，
閱讀 321
描述你的問題，直接向老師提問
337
意見反饋
