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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，預(yù)繳跨省市所得稅，分錄怎么做，需要先計(jì)提后繳納嗎，然后季度末繳納所得稅時怎么做分錄，扣除預(yù)繳部分嗎？
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你好，這個不用先計(jì)提的，直接預(yù)交，本地申報(bào)要交稅時才計(jì)提
2023 07/14 14:21
84784994 
2023 07/14 14:25
前任會計(jì)做了兩個分錄，一個預(yù)繳分錄，一個結(jié)轉(zhuǎn)分錄，科目月末無余額，我只做一步 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸：銀行存款，我月末科目余額為負(fù)數(shù)，現(xiàn)在季度了，不知道該怎么做了
家權(quán)老師 
2023 07/14 14:28
現(xiàn)在不用管他的，等以后要交稅了，計(jì)提應(yīng)交所得稅，自然就平了
84784994
2023 07/14 14:31
前任會計(jì)預(yù)繳的已結(jié)平了，預(yù)繳部分應(yīng)該在季度時減去預(yù)繳部分嗎？
家權(quán)老師
2023 07/14 14:32
是的，在季度申報(bào)時候在申報(bào)里減除。計(jì)提按扣除前的數(shù)據(jù)計(jì)提就是
84784994
2023 07/14 14:33
好的謝謝，我琢磨一下，不懂再問
家權(quán)老師
2023 07/14 14:34
不客氣，祝你工作順利！感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。
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