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老師 請問計(jì)提繳納社保的分錄怎么做 單位部分個人部分不知道在借還是貸
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借管理費(fèi)用社保貸，應(yīng)付職工薪酬社保，
這個是企業(yè)負(fù)擔(dān)的，
個人負(fù)擔(dān)的，在工資里面計(jì)提。
2023 07/24 17:18
84785019 
2023 07/24 17:19
那這個公司會計(jì)做的
84785019
2023 07/24 17:21
還有這個老師 完全看不懂麻煩你解釋一下
郭老師 
2023 07/24 17:22
他這個不對，他這個企業(yè)負(fù)擔(dān)的沒有計(jì)提啊。
84785019
2023 07/24 17:22
第一張圖片還好 第二張圖片完全看不懂
郭老師
2023 07/24 17:27
第二個他計(jì)提的社保走了，其他應(yīng)付款應(yīng)該是走音復(fù)制更薪酬，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬，二級科目都是社保
借應(yīng)付職工薪酬，社保
其他應(yīng)收款，個人負(fù)擔(dān)的社保
貸銀行存款，
第一個是計(jì)提，第二個是支付社保計(jì)提的時候只計(jì)提了企業(yè)負(fù)擔(dān)的，個人的在工資里面，然后繳納的時候是企業(yè)和個人合在一塊繳納。
84785019
2023 07/24 17:31
第二個就不說科目對不對了 支付社保的時候 為什么其他應(yīng)收在借方啊
郭老師
2023 07/24 17:33
計(jì)提的時候用其他應(yīng)付款貸方那繳納的數(shù)不就是在借方？
84785019
2023 07/24 17:33
老師 你的意思是第二個是支付的時候單位個人一起了 第二個沒有計(jì)提個人部分
郭老師
2023 07/24 17:35
個人的在工資里面計(jì)提不是嗎？你自己找一下他計(jì)提的工資是不是已經(jīng)發(fā)工資包不包含個人負(fù)擔(dān)的社保包含的話就對的。
84785019
2023 07/24 17:36
包含的我懶了
郭老師
2023 07/24 17:38
那就是正確的，沒有問題。
84785019
2023 07/24 17:38
我不明白的是 社保個人部分 其他應(yīng)收為什么在借方 支付不應(yīng)該再貸方嗎
就是借管理費(fèi)用社保
其他應(yīng)收個人部分
貸應(yīng)付職工薪酬社保總得
支付就是借應(yīng)付職工薪酬總社保
貸銀行存款 這樣才對啊 第二個圖片為什么他的社保個人部分在借方
郭老師
2023 07/24 17:39
你好，那他計(jì)提的時候計(jì)提在其他應(yīng)收款貸方，那支付的時候是不是應(yīng)該沖其他應(yīng)收款。
郭老師
2023 07/24 17:39
你看一下他計(jì)題的，你得一塊聯(lián)想著。
84785019
2023 07/24 17:40
等到發(fā)工資 個人部分社保從借方轉(zhuǎn)到貸方 這樣余額就平了
計(jì)提工資借管理費(fèi)用工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資
支付工資
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸銀行存款
貸個人社保 完整流程就是這樣啊
郭老師
2023 07/24 17:45
對的，是的，是這么做的。
84785019
2023 07/24 18:13
那我發(fā)的這個圖片是不是錯誤的
郭老師
2023 07/24 18:14
你發(fā)的那個圖片里面的不準(zhǔn)確，上面給你寫了具體的什么問題。
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