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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，5月份收到的一張普票型號(hào)開錯(cuò)了，現(xiàn)在對(duì)方開了負(fù)數(shù)發(fā)票，又開了正確的正數(shù)發(fā)票（金額未變），要怎么做賬務(wù)處理
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你好，就做原來一模一樣的分錄金額用負(fù)數(shù)。
2023 07/28 09:38
84784993 
2023 07/28 09:42
老師，收到一負(fù)一正，這樣做正確嗎？
玲老師 
2023 07/28 09:47
你好 是的是這樣處理地的 對(duì)?
84784993
2023 07/28 09:55
老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下這樣一負(fù)一正（金額不變），能否不做賬務(wù)處理，直接把這兩張發(fā)票放在當(dāng)時(shí)開錯(cuò)的發(fā)票后面？
玲老師
2023 07/28 09:57
你好，這樣不行。他是兩個(gè)月的業(yè)務(wù)啊。咱們5月份發(fā)票是錯(cuò)誤的，咱不是正常入賬的嗎？
然后咱現(xiàn)在收到1正1負(fù)的發(fā)票，所以咱這個(gè)月需要也進(jìn)行賬務(wù)處理才對(duì)。
84784993
2023 07/28 10:04
好的。負(fù)數(shù)的發(fā)票也要把當(dāng)時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本的也負(fù)數(shù)，然后按正確的在入庫(kù)然后結(jié)轉(zhuǎn)成本是嗎？
玲老師
2023 07/28 10:05
如果咱們后來再收到正確的發(fā)票1正1負(fù)嗎？金額是一樣的，對(duì)成本沒有成本可以不調(diào)整的。
84784993
2023 07/28 10:12
對(duì)成本沒有影響，上面那張圖片的一負(fù)一正分錄把結(jié)轉(zhuǎn)成本的那一步直接刪掉就可以是吧？
玲老師
2023 07/28 10:16
把那一路刪掉是可以的。
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