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實(shí)務(wù)
問題已解決
這個(gè)借方我如果寫：應(yīng)付職工薪酬 100000，那貸方怎么寫？貸方可以寫：銀行存款-管理費(fèi)用10000，制造費(fèi)用8000，這些往下繼續(xù)寫嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，不是哦，成本費(fèi)用在借方不是貸方的，圖2的貸方銀行換成 應(yīng)付職工薪酬 可以的
2023 09/10 19:24
84784957 
2023 09/11 08:08
可以寫個(gè)分錄給我看看嗎
廖君老師 
2023 09/11 08:10
您好，好的，我把一套發(fā)工資憑證寫下面
以下數(shù)據(jù)是假設(shè)的?
個(gè)稅 （6000-627.4-124-5000）*3%=7.46
（計(jì)提工資）借：管理費(fèi)用-工資? 6000?
? ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計(jì)工資? 6000
（員工個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金）借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計(jì)工資 627.4+124+7.46
? ? ? 貸：其他應(yīng)收款-社保 627.4 其他應(yīng)收款-公積金 124? 其他應(yīng)收款-個(gè)稅? 7.46
（實(shí)發(fā)工資）借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計(jì)工資5241.14 貸：銀行存款? 5241.14
（計(jì)提公司社保）借：管理費(fèi)用-公司負(fù)擔(dān)五險(xiǎn)1628? ? ?管理費(fèi)用-公司負(fù)擔(dān)公積金? 124 貸：應(yīng)付職工薪酬-五險(xiǎn)一金? 1752
（代繳社保公積金）借：其他應(yīng)收款-社保? 627.4? 其他應(yīng)收款-公積金 124? 其他應(yīng)收款-個(gè)稅? 7.46? 應(yīng)付職工薪酬-五險(xiǎn)一金? 1752? ?貸：銀行存款? ?1752+7.46+124+627.4
這樣往來科目全平了
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