00:10:00
問題已解決
增值稅即征即退分開核算會計(jì)科目涉及到哪些，怎么沒二級或三級科目
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
增值稅即征即退分開核算會計(jì)科目涉及到如下：
應(yīng)交增值稅。核算一般納稅人進(jìn)項(xiàng)稅額、銷項(xiàng)稅額抵減、已交稅金等。
未交增值稅。核算一般納稅人月度終了后轉(zhuǎn)出應(yīng)交未交的增值稅。
預(yù)交增值稅。核算一般納稅人轉(zhuǎn)讓二手房等需要預(yù)繳的增值稅。
代扣代交增值稅。核算一般納稅人購進(jìn)在境內(nèi)未設(shè)經(jīng)營機(jī)構(gòu)的境外單位或個人在境內(nèi)的應(yīng)稅行為代扣代繳的增值稅。
2023 09/14 16:24
84785044 
2023 09/14 16:25
老師，你沒好好看我說的問題嗎？回答的不對
84785044
2023 09/14 16:27
增值稅即征即要分開核算，即有一般項(xiàng)目又有即征即退項(xiàng)目怎么分開核算怎么設(shè)置哪些科目
樸老師 
2023 09/14 16:37
一般項(xiàng)目和即征即退項(xiàng)目分開核算可以通過以下方式設(shè)置科目：
● 在主營業(yè)務(wù)收入科目下按一般計(jì)稅和簡易計(jì)稅設(shè)二級明細(xì)科目，在二級明細(xì)科目再設(shè)一般項(xiàng)目和即征即退項(xiàng)目兩個三級明細(xì)科目，分別核算一般項(xiàng)目和即征即退項(xiàng)目的銷售額。
● 在應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅明細(xì)科目下的設(shè)一般項(xiàng)目和即征即退項(xiàng)目兩個三級明細(xì)科目，分別核算一般項(xiàng)目和即征即退項(xiàng)目的應(yīng)交未交的增值稅額。
84785044
2023 09/14 16:41
應(yīng)交稅費(fèi)中進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅下需要設(shè)置？
84785044
2023 09/14 16:43
而且老師，我公司享受增值稅即征即退政策中，產(chǎn)品享受30%，處置70%退稅，我在哪科目下能體現(xiàn)分開核算
樸老師
2023 09/14 16:47
這個是在應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅明細(xì)科目下的設(shè)一般項(xiàng)目和即征即退項(xiàng)目兩個三級明細(xì)科目
84785044
2023 09/14 17:11
老師，那高新技術(shù)企業(yè)剛認(rèn)定，主營業(yè)務(wù)收入怎么區(qū)分以前的收入和高新收入，怎么設(shè)二級科目
樸老師
2023 09/14 17:22
你可以摘要來寫高新收入和其他業(yè)務(wù)的收入
84785044
2023 09/14 21:51
老師，之前的已入主營業(yè)務(wù)收入，現(xiàn)在又來個高新收入，在主營業(yè)務(wù)收入下二級科目怎設(shè)置
樸老師
2023 09/14 22:16
我是說摘要上注明
84785044
2023 09/15 06:46
二級科目普通收入和高新收入都放到高新技術(shù)產(chǎn)品收入？？？
樸老師
2023 09/15 08:03
高新收入才放到高新技術(shù)產(chǎn)品收入呀
我哪里說都放進(jìn)去了
閱讀 309
描述你的問題，直接向老師提問
6090
意見反饋
