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實(shí)務(wù)
問題已解決
發(fā)生在財(cái)務(wù)報(bào)告日之后，但是涉及上一年的損益，這個(gè)損益該怎么做賬？
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你好，影響損益的把損益類換成以前年度損益調(diào)整科目。
2023 09/18 10:02
84784952 
2023 09/18 10:03
那不是要修改上年度企業(yè)所得稅申報(bào)？
玲老師 
2023 09/18 10:11
是的，可以做更正申報(bào)處理的。
84784952
2023 09/18 10:17
那我不用這個(gè)科目，計(jì)入當(dāng)期損益行不行？因?yàn)檫@個(gè)事情是在幾年前發(fā)生的，在今年才補(bǔ)繳的稅款
玲老師
2023 09/18 10:18
你好? 金額小的可以 這樣處理??
84784952
2023 09/18 10:20
這個(gè)費(fèi)用是補(bǔ)繳的稅款，以前抵扣的進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣，
請(qǐng)問應(yīng)該怎么做賬？麻煩科目寫一下，謝謝
玲老師
2023 09/18 10:21
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出這種情況，這樣處理就行。
成本費(fèi)用類科目就是你原來的借方科目不變，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
84784952
2023 09/18 10:23
原來的科目借方不變，貸方進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，那金額怎么平？購(gòu)進(jìn)來是原材料和進(jìn)項(xiàng)合計(jì)，貸方只待進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？
玲老師
2023 09/18 10:31
借原材料，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
借方和貸方都是轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)的金額。
84784952
2023 09/18 10:31
就相當(dāng)于這進(jìn)項(xiàng)算到材料成本里面了，對(duì)吧
玲老師
2023 09/18 10:36
你好 是的這樣對(duì)的 是
84784952
2023 09/18 10:37
那我補(bǔ)繳的稅款，借：補(bǔ)繳稅款科目，貸：銀行存款就行，是不
玲老師
2023 09/18 10:43
借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸，銀行存款。
84784952
2023 09/18 10:49
好的，謝謝
玲老師
2023 09/18 10:53
?你好同學(xué)：
不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。禮貌用語，切勿回復(fù)！
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