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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，問(wèn)下小區(qū)業(yè)主委員會(huì)的帳怎么做分錄，平時(shí)就是公維金，公共收益收入，一些日常小區(qū)維修費(fèi)用支出那這些是物業(yè)代收代支的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，同學(xué)，請(qǐng)稍等下
2023 09/20 09:20
向陽(yáng)老師 
2023 09/20 09:45
在應(yīng)付賬款下設(shè)公益金，按小區(qū)分列。
如：應(yīng)付賬款—公益金(海濱小區(qū))。當(dāng)獲得收益金時(shí)，
借：庫(kù)存現(xiàn)金(或銀行存款)
貸：應(yīng)付賬款—公益金(海濱小區(qū))
當(dāng)公益金需要開(kāi)支時(shí)，比如用于小區(qū)新春小區(qū)居民活動(dòng)，那么
借：應(yīng)付賬款-公益金(海濱小區(qū))
貸：銀行存款
年末應(yīng)付賬款-公益金(海濱小區(qū))的貸方余額就是節(jié)余的公益金。
84784967 
2023 09/20 10:05
公維金及公共收益收入和平時(shí)小區(qū)維保支出全掛在應(yīng)付帳款名下？
84784967
2023 09/20 10:09
那再請(qǐng)問(wèn)一下，比如22年12月銀行余額69萬(wàn)，12月末剩下公益金2萬(wàn)。那現(xiàn)在我建立帳套選什會(huì)計(jì)制度？初始數(shù)據(jù)就上面這兩筆分別掛在什么科目名下資產(chǎn)69十2，怎么才能試算平衡，負(fù)債權(quán)益掛什么科目
向陽(yáng)老師
2023 09/20 10:18
公維金和公共收益，如果是業(yè)主委員會(huì)單獨(dú)做的話，是這么做的。小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者是事業(yè)單位制度都可以。
這個(gè)資產(chǎn)具體的是什么資產(chǎn)？
84784967
2023 09/20 11:45
那就是收與支全掛在應(yīng)付賬款一公益金一A棟對(duì)吧
向陽(yáng)老師
2023 09/20 12:02
他收到錢的時(shí)候借銀行存款
貸應(yīng)付帳款
銀行就是資產(chǎn)
都可以
看你們先收到的還是先支付的，你也可以用預(yù)收賬款。
84784967
2023 09/20 15:18
比如 ：8月收維金5萬(wàn)，收停車費(fèi)1萬(wàn)，收廣告收入1萬(wàn)。
8月份小區(qū)維修費(fèi)10萬(wàn)
那上面收入與支出分別分錄怎么寫
向陽(yáng)老師
2023 09/20 15:32
收到的時(shí)候借銀行存款，貸預(yù)收賬款或者是應(yīng)付賬款，
如果你先收到的話，就做預(yù)收賬款
支付出去的業(yè)務(wù)，借預(yù)收賬款或者是應(yīng)付賬款，貸銀行存款。
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