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21年計提了壞賬準(zhǔn)備10元，然后在22年收到21年計提的壞賬5元，那么這五元在匯算清繳申報是附表哪里提現(xiàn)?
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你好，當(dāng)時這壞賬準(zhǔn)備抵扣了所得稅嗎？
2023 09/27 14:32
郭老師 
2023 09/27 14:46
匯算清繳105090。這表格里面去看一下。
郭老師
2023 09/27 14:54
你好，填寫5
這個金額
稅收金額不填寫表示調(diào)增。
郭老師
2023 09/27 14:58
你好，說明稅前扣除了。
郭老師
2023 09/27 14:58
沒有納稅調(diào)增不就是抵扣了？
郭老師
2023 09/27 15:06
你好，資產(chǎn)減值損失你填寫了，他不就影響了你的利潤，是不是降低了你的利潤，你自己再考慮一下的。
郭老師
2023 09/27 15:06
要填寫納稅調(diào)增不就是抵扣了？
郭老師
2023 09/27 15:06
你沒有填寫納稅，調(diào)增不就是抵扣。
郭老師
2023 09/27 15:25
你看下他是不是降低了你的利潤，只有填寫負(fù)數(shù)才能降低利潤。你這個是利潤表填寫負(fù)數(shù)
郭老師
2023 09/27 15:27
調(diào)增是增加了利潤，不允許稅前扣除呀。
郭老師
2023 09/27 15:33
二一年計提
在2022年轉(zhuǎn)回5
郭老師
2023 09/27 15:33
你也可以不轉(zhuǎn)回，需要納稅調(diào)增。
郭老師
2023 09/27 15:34
對的，是的，是這么做的。
郭老師
2023 09/27 15:39
你好
是的
是這么做的。
84784953 
2023 09/27 14:45
郭老師，這個我要去哪里看
84784953
2023 09/27 14:50
我想問一下附表納稅調(diào)整項目明細(xì)表里面的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金是填什么數(shù)字的
84784953
2023 09/27 14:56
我看了21年的匯算清繳報表是沒有A105090，是不是說明沒有抵扣
84784953
2023 09/27 14:57
現(xiàn)在22年的這5應(yīng)該填在附表的哪里
84784953
2023 09/27 15:03
這是21年，A105090m沒有填寫，A105000那個資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金寫了數(shù)
84784953
2023 09/27 15:04
我不知道這兩者是不是有什么關(guān)聯(lián)
84784953
2023 09/27 15:05
之前22年收回的這五萬，原本填在應(yīng)收壞賬損失-5 ，然后領(lǐng)導(dǎo)說填錯了應(yīng)該填在資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金里面，填5
84784953
2023 09/27 15:23
資產(chǎn)減值損失填寫的是負(fù)數(shù)
84784953
2023 09/27 15:24
原本22年資產(chǎn)減值損失填寫的是-5，然后A105000那里是納稅調(diào)減-5
84784953
2023 09/27 15:26
然后領(lǐng)導(dǎo)就說應(yīng)該填在資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金里面，那么他就是自動調(diào)整的，這里的調(diào)增是增加了利潤的
84784953
2023 09/27 15:32
那您說的第一句:這壞賬準(zhǔn)備抵扣了所得稅嗎？這個是21年計提壞賬的還是22年轉(zhuǎn)回的這5萬呢
84784953
2023 09/27 15:33
還是22年這轉(zhuǎn)回的5萬調(diào)增還是調(diào)減要看21年計提的十萬有沒有抵扣所得稅呢
84784953
2023 09/27 15:35
喔，原來這樣子
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