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一年的日常經(jīng)營和研發(fā)一起的賬：借：生成成本/基本生產(chǎn)成本/原材料 1萬 貸：原材料 1萬 現(xiàn)在要把一整年的研發(fā)費用和經(jīng)營分開，直接反結(jié)賬到當(dāng)年的第12月份，把一年的研發(fā)領(lǐng)料一筆做在第12月的賬里，借：管理費用/研發(fā)費用/費用化支出/原材料 1萬 貸：生成成本/基本生產(chǎn)成本/原材料 -1萬 結(jié)果科目余額表里的生產(chǎn)成本/基本生產(chǎn)成本/原料的貸方有1萬余額 這種情況相當(dāng)于改變了成本利潤，實際只是要把經(jīng)營和研發(fā)分開，總的成本費用不變？這怎么調(diào)賬，讓這1萬的貸方成本余額為0
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生產(chǎn)成本是不是結(jié)轉(zhuǎn)到了主營業(yè)務(wù)成本？
2023 09/29 10:24
84785022 
2023 09/29 10:27
您的意思是正常情況下結(jié)轉(zhuǎn)損益時系統(tǒng)應(yīng)該是自動把這個生產(chǎn)成本的期末貸方余額結(jié)轉(zhuǎn)了？
郭老師 
2023 09/29 10:29
結(jié)轉(zhuǎn)到了主營業(yè)務(wù)成本也得紅蟲成本
借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)
借生產(chǎn)成本
84785022
2023 09/29 10:35
也就是要把這個生產(chǎn)成本/基本/原材料結(jié)轉(zhuǎn)至主營業(yè)務(wù)成本，然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益？
郭老師
2023 09/29 10:39
你好是的
是這么做的
84785022
2023 09/29 10:42
那這個研發(fā)的領(lǐng)料是其他業(yè)務(wù)成本，不是主營業(yè)務(wù)成本？
84785022
2023 09/29 10:46
還是直接在主營業(yè)務(wù)成本下面再新增一個研發(fā)項目成本
郭老師
2023 09/29 11:41
主營業(yè)務(wù)成本之前你做了哪個明細(xì)，你去看一下的，去查一下吧。這個生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)過去的同學(xué)哪里是研發(fā)的？
84785022
2023 09/29 14:23
1.之前沒入賬，我也是突然想的是不是不應(yīng)該做進主營業(yè)務(wù)成本，研發(fā)和生產(chǎn)是要分開的吧？
2.按最開始的這種把日常經(jīng)營和研發(fā)費用分開，利潤不變，影響以后年度不？需要改動以后年度的賬不
84785022
2023 09/29 14:24
2022年12月的這樣改了，2023年的賬需要再動不
郭老師
2023 09/29 14:24
你好之前沒有做，這個是費用花的還是資本化的
84785022
2023 09/29 15:48
費用化的
郭老師
2023 09/29 15:49
費用花的月末，結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用里面去了
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