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（一）正-正-負： 經(jīng)營活動現(xiàn)金凈額為正，投資活動現(xiàn)金凈額為正，籌資行動現(xiàn)金凈額為負 【解釋】說明企業(yè)發(fā)展與收益較好，現(xiàn)金充裕，可考慮合理的理財，避免資金閑置，同時還有很多外部資金需要償還，以保持企業(yè)良好的資信程度。 （二）正-負-負： 經(jīng)營活動現(xiàn)金凈額為正，投資活動現(xiàn)金凈額為負，籌資行動現(xiàn)金凈額為負 【解釋】說明企業(yè)經(jīng)營性收益良好，但因為投資或擴張過度，沒能及時融資補充，要注意防止財務(wù)狀況惡化。 （三）正-負-正： 經(jīng)營活動現(xiàn)金凈額為正，投資活動現(xiàn)金凈額為負，籌資行動現(xiàn)金凈額為正 【解釋】說明企業(yè)可能處于高速發(fā)展期，為了擴大市場份額，企業(yè)仍需要大量追加投資，而僅靠經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額可能無法滿足所需投資，必須籌集必要的外部資金作為補充。 （四）負-負-正： 經(jīng)營活動現(xiàn)金凈額為負，投資活動現(xiàn)金凈額為負數(shù)，籌資行動現(xiàn)金凈額為正數(shù) 【解釋】說明企業(yè)處于產(chǎn)品初創(chuàng)期，需要大量資金投入，或許處于虧損，或許是轉(zhuǎn)得緩慢，如果急于擴張，一下子過渡籌資會出現(xiàn)問題，企業(yè)將會面臨危機。 （五）負-負-負： 經(jīng)營活動現(xiàn)金凈額為負，投資活動現(xiàn)金凈額為負，籌資行動現(xiàn)金凈額為負 【解釋】說明企業(yè)沒有造血功能，同時還要大出血、償還債務(wù)，發(fā)展處境非常困難。 （六）負-正-正： 經(jīng)營活動現(xiàn)金凈額為負，投資活動現(xiàn)金凈額為正，籌資行動現(xiàn)金凈額為正 【解釋】企業(yè)在經(jīng)營活動還沒有造血功能，投資活動又是靠變賣資產(chǎn)，是融資補充來維持經(jīng)營的話，需要及時調(diào)整經(jīng)營策略。 （七）負-正-負： 經(jīng)營活動現(xiàn)金凈額為負，投資活動現(xiàn)金凈額為正，籌資行動現(xiàn)金凈額為負 【解釋】說明企業(yè)處于衰退期。這個時期的特征是市場萎縮，產(chǎn)品銷售的市場占有率下降，經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小于流出，企業(yè)為了應(yīng)付債務(wù)不得不大規(guī)模收回投資以彌補現(xiàn)金的不足。