问题已解决
月末計提增值稅怎么做分錄?下月交稅的時候怎么做分錄?
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1、月份終了,將當月應交未交增值稅額從“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。
借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸:應交稅費——未交增值稅
2、月份終了,將當月多交的增值稅額自“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。
借:應交稅費——未交增值稅
貸:應交稅費——應交增值稅(轉出多交增值稅)
3、月份終了,將當月預繳的增值稅額自“應交稅費——預交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目
借:應交稅費——未交增值稅
貸:應交稅費——預交增值稅
4、當月交納以前期間未交的增值稅額
借:應交稅費——未交增值稅
貸:銀行存款
2023 10/10 14:09
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84785003 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2023 10/10 15:08
我記明細賬的時候要設置(應交稅費——應交增值稅)、未交增值稅、進項稅、銷項稅。這些都得設置嗎?年終進項和銷項數額大得往哪轉?
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宋生老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/10 15:52
你好!是的,都要的
其實按現在的要求,進項和銷項沒有要求轉
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