免費(fèi)問答

少記了一筆2017年7月份社保局退回的346.6元的社保費(fèi)。怎么寫會(huì)計(jì)分錄，調(diào)賬？謝謝

您好！這個(gè)金額不大，建議你直接計(jì)入到這個(gè)月算了

以前我們公司的賬是代賬公司做 的，他把16年繳的增值稅、附加稅都計(jì)入到17年，會(huì)計(jì)分錄寫成這樣： 轉(zhuǎn)出2016/9未交增值稅 借： 應(yīng)交稅費(fèi) - 增值稅 - 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸： 應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 計(jì)提2016/9月稅金 借：營業(yè)稅金及附加 - 城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi) - 城市維護(hù)建設(shè)稅 繳納2016/9月稅金2016/10/19 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi) - 城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi) - 個(gè)人所得稅 銀行存款 - 建設(shè)銀行上海綏化路支行 按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，這個(gè)費(fèi)用是不是不應(yīng)該放到17年費(fèi)用里面？現(xiàn)在17年已經(jīng)按照上述分錄做賬了，并且已經(jīng)年結(jié)賬了，現(xiàn)在18年如何做賬務(wù)調(diào)整？謝謝！

可以不調(diào)嗎？

一共2231元，這個(gè)費(fèi)用也不是很大，可以不調(diào)嗎？

如果調(diào)，該怎么調(diào)，謝謝！

你好！你是連增值稅一起2231？關(guān)鍵是要看稅金及附加的金額

連增值稅一起2231.一般像多少金額就一定要調(diào)了??？

你好！嚴(yán)格來說都要調(diào)，只是如果你覺得麻煩就算了，沒有規(guī)定多少就一定要調(diào)