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實(shí)務(wù)
問題已解決
年終決算時(shí)，預(yù)付出去款項(xiàng)，但當(dāng)年沒收到發(fā)票，實(shí)際業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生，需要把費(fèi)用或者成本計(jì)提到當(dāng)年嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好?
嗯嗯，是的
2023 10/15 14:04
84784997 
2023 10/15 14:06
等到發(fā)票回來的時(shí)候，發(fā)到對(duì)應(yīng)憑證就行了？但是這種會(huì)導(dǎo)致12月計(jì)提的進(jìn)項(xiàng)稅不能申報(bào)抵扣呀？這種怎么辦？就會(huì)導(dǎo)致增值稅報(bào)表和賬上對(duì)不上
小菲老師 
2023 10/15 14:07
同學(xué)，你好
等到發(fā)票回來的時(shí)候
紅沖之前的分錄，然后按照發(fā)票正常做分錄
84784997
2023 10/15 14:12
1.就沖稅的分錄？還是什么？具體分錄是？
2.計(jì)提的費(fèi)用或成本，不需要等發(fā)票回來把發(fā)票放到12月的計(jì)提分錄？
小菲老師
2023 10/15 14:13
同學(xué)，你好
1.就是你之前暫估的分錄，你做一摸一樣的的分錄，金額負(fù)數(shù)
2.發(fā)票回來，需要做到發(fā)票回來的月份
84784997
2023 10/15 14:16
那就有個(gè)問題，那計(jì)提的費(fèi)用和成本分錄是影響所得稅年報(bào)的，次年收到發(fā)票又沖，那不是就不對(duì)了嗎？
小菲老師
2023 10/15 14:17
同學(xué)，你好
次年收到發(fā)票又沖，做分錄，一正一負(fù)，不影響的
84784997
2023 10/15 14:19
那我計(jì)提費(fèi)用和成本的時(shí)候是不是就不用計(jì)提增值稅進(jìn)項(xiàng)稅
小菲老師
2023 10/15 14:29
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
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