免費(fèi)問答

這樣做，發(fā)放工資時(shí)借貸不平

同學(xué)你好 1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

老師發(fā)放工資時(shí)，應(yīng)付職工薪酬填的是實(shí)際發(fā)放金額，這樣理解對(duì)嗎？

如果有一個(gè)員工沒有按時(shí)發(fā)工資，那社保個(gè)人交的部分怎么扣呢？等他發(fā)工資時(shí)在一起嗎？

同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣的

好的謝謝老師理解了。

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老師還有一個(gè)問題想問，發(fā)工資時(shí)轉(zhuǎn)錯(cuò)了多發(fā)了幾十塊錢？也不退了，這種情況怎么處理？

計(jì)入營業(yè)外支出就可以了

好的謝謝老師

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