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實(shí)務(wù)
問題已解決
凈利潤加所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）期初不等于期末數(shù)
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那看一下本期發(fā)生額有沒有變化？
2023 10/19 13:25
84785029 
2023 10/19 13:31
本期發(fā)生額有沒有變化
玲老師 
2023 10/19 13:34
到底有沒有
到底有沒有變化需要去看一下？
84785029
2023 10/19 13:34
固定資產(chǎn)錯(cuò)賬更正2000元，導(dǎo)致不等于期末數(shù)
玲老師
2023 10/19 13:35
那你看咱更正分錄是哪塊有錯(cuò)的，咱可以再做更正申報(bào)。
玲老師
2023 10/19 13:35
只有本期沒有發(fā)生，業(yè)務(wù)才是期初等于期末。
84785029
2023 10/19 13:36
報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)現(xiàn)不平，調(diào)整未分配利潤期末數(shù)可以嗎？
玲老師
2023 10/19 13:38
你最好把錯(cuò)誤說一下，然后我看一下錯(cuò)誤在哪兒，然后才知道準(zhǔn)確的調(diào)整方法。
84785029
2023 10/19 13:43
2022年有一臺(tái)電腦直接入了費(fèi)用，今年審計(jì)時(shí)把這臺(tái)電腦重新入到了固定資產(chǎn)。
借：固定產(chǎn)產(chǎn)-辦公設(shè)備5306.61
貸：累計(jì)折舊1500
借：管理費(fèi)用-5306.61
借：利潤分配-未分配利潤2000
借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi)500
玲老師
2023 10/19 13:50
這個(gè)分錄是審計(jì)給出的，調(diào)整分錄嗎？
84785029
2023 10/19 13:52
分錄是審計(jì)給出的，調(diào)整分錄
玲老師
2023 10/19 13:52
那咱現(xiàn)在就是報(bào)表是平的吧，就是利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表。
84785029
2023 10/19 13:54
不平，凈利潤加所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）期初不等于期末數(shù)，相差2000
玲老師
2023 10/19 13:57
那就手動(dòng)去調(diào)整期初的未分配利潤。
84785029
2023 10/19 13:59
怎么調(diào)整期初的未分配利潤?期初的未分配利潤-2000,固定資產(chǎn)-2000
玲老師
2023 10/19 14:04
你好 把差額手動(dòng)調(diào)為正確的就行?
84785029
2023 10/19 14:06
不調(diào)可以嗎？
玲老師
2023 10/19 14:09
報(bào)表不平，需要把報(bào)表調(diào)平了。
就咱這個(gè)報(bào)表差2000元。把這2000元手動(dòng)調(diào)整一下，他就平了。
玲老師
2023 10/19 14:09
報(bào)表需要平的。需要滿足資產(chǎn)等于負(fù)債加所有者權(quán)益。
84785029
2023 10/19 14:12
負(fù)債表是平的，利潤表中凈利潤加負(fù)債表中所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）期初不等于負(fù)債表中期末數(shù)
84785029
2023 10/19 14:15
負(fù)債表是平的，利潤表中凈利潤加負(fù)債表中未分配利潤期初不等于負(fù)債表中未分配利潤期末數(shù)
玲老師
2023 10/19 14:16
這個(gè)沒事的，不需要調(diào)整的。
玲老師
2023 10/19 14:16
這兩個(gè)獨(dú)立的報(bào)表是自身是平的就沒事兒。
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