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問(wèn)題已解決
對(duì)方開錯(cuò)發(fā)票未作廢，已經(jīng)抵扣了，因?yàn)槲词盏桨l(fā)票，現(xiàn)在需要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，分錄怎樣記合適
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借成本費(fèi)用的科目，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
2023 10/19 16:45
84785029 
2023 10/19 16:49
沒(méi)有收到發(fā)票，對(duì)方開錯(cuò)的發(fā)票，不小心勾選抵扣了
玲老師 
2023 10/19 16:51
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就是這個(gè)分錄借方科目就是你原來(lái)抵扣時(shí)那個(gè)分科目不變。
84785029
2023 10/19 16:58
就是進(jìn)項(xiàng)稅額多抵扣了，從待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額多轉(zhuǎn)了
玲老師
2023 10/19 17:00
那咱們不是已經(jīng)在稅務(wù)那邊抵扣了，然后轉(zhuǎn)出來(lái)嗎？是不是這個(gè)意思？
84785029
2023 10/19 17:02
是的，老師
玲老師
2023 10/19 17:07
是我給你寫的那個(gè)分路就對(duì)。
84785029
2023 10/19 17:09
這個(gè)月從待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額時(shí)少轉(zhuǎn)這個(gè)金額，申報(bào)表還是轉(zhuǎn)出這個(gè)金額，這樣也可以吧，實(shí)在是不知道怎么記
玲老師
2023 10/19 17:11
把待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)那里面正常轉(zhuǎn)。
然后再把抵扣的進(jìn)項(xiàng)需要轉(zhuǎn)出來(lái)的再做進(jìn)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出兩筆分錄。
84785029
2023 10/19 17:26
差不多明白了，第一筆正常轉(zhuǎn)待認(rèn)證，第二筆借：進(jìn)項(xiàng)稅額43貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出43，然后借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出43貸：未交增值稅43
玲老師
2023 10/19 17:29
你好，是的，是這個(gè)意思對(duì)的。
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