00:10:00
問題已解決
企業(yè)所得稅退款的分錄具體怎么寫
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好， 是退的什么時候的企業(yè)所得稅了？
2023 10/20 19:21
84785045 
2023 10/20 19:24
去年的企業(yè)所得稅，稅務局要求必須退
劉艷紅老師 
2023 10/20 19:27
借：銀行存款
貸：應交稅費
借：應交稅費
貸：以前年度損益調整
84785045
2023 10/20 20:40
我當時分錄這樣寫的，借：所得稅費用 貸：銀行存款 寫成我這樣，具體分錄是不是把你寫的應交稅費，改成所得稅費用，其他的不變，我這樣理解對不對？這個期末結轉的分錄又怎么寫
劉艷紅老師
2023 10/20 20:47
所得稅費是指今年的稅費
84785045
2023 10/20 20:52
那按照您寫的分錄記，當月結轉的分錄如何寫
劉艷紅老師
2023 10/20 20:56
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配-未分配
84785045
2023 10/20 21:00
感謝老師
劉艷紅老師
2023 10/20 21:05
不客氣，很高興幫您
84785045
2023 10/20 21:40
老師，應交稅費需要再分具體的明細么，分的話，具體寫什么呢
劉艷紅老師
2023 10/20 21:42
應交稅費-企業(yè)所得稅
84785045
2023 10/20 21:45
借：應交稅費-企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調整 這個分錄中的數字用紅字？還是正常的黑字表示呢
劉艷紅老師
2023 10/20 21:47
這個是正常的數字來寫的
84785045
2023 10/20 22:12
我現在用的是T字賬，之前的T字賬中，沒有以前年度損益調整，但是科目余額表中有以前年度損益調整科目，現在T字賬中的公式該如何設置呢
劉艷紅老師
2023 10/21 09:54
這種T字賬的，我沒太用過，這個你可能要問下別的老師了，不好意思
84785045
2023 10/21 11:07
感謝老師
劉艷紅老師
2023 10/21 11:14
不好意思，沒能幫到您
閱讀 247
描述你的問題，直接向老師提問
109
意見反饋
