00:10:00
問題已解決
進項大于銷項，月底賬務(wù)怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好， 不用賬務(wù)處理，直接作為留抵稅額
2023 10/21 11:06
84785031 
2023 10/21 16:41
月底不是結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額和銷項稅額嘛，結(jié)轉(zhuǎn)完，后面要做什么分錄嗎？比如進項做借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額，銷項做借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額，貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，這些做完后面要做什么分錄
劉艷紅老師 
2023 10/21 16:43
如果有交稅的
借：應(yīng)交稅費-未交稅費
貸：銀行存款
你這種是沒有需要交的，所以不用賬處處理了
84785031
2023 10/21 16:45
我這邊是進項大于銷項，結(jié)轉(zhuǎn)完進項和銷項，需要將應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)嗎
劉艷紅老師
2023 10/21 16:47
結(jié)轉(zhuǎn)的賬務(wù)處理是，
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）。
84785031
2023 10/21 16:49
不交稅后面不需要做其他憑證了嗎
劉艷紅老師
2023 10/21 16:51
是的，不用做其他憑證了
閱讀 414
描述你的問題，直接向老師提問
131
意見反饋
