00:10:00
問題已解決
老師，小規(guī)模納稅人季報收入150萬，企業(yè)所得稅交多少合適，不交可以嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，學(xué)員，這個是按照利潤總額繳納的
2023 10/21 17:12
84784964 
2023 10/21 17:13
那沒利潤正常嗎
冉老師 
2023 10/21 17:13
沒利潤的話，不需要繳納的
84784964
2023 10/21 17:35
小規(guī)模納稅人不是不能抵扣進(jìn)項嗎？做賬還需要做進(jìn)項稅額嗎？
冉老師
2023 10/21 17:41
不需要的
小規(guī)模納稅人，價稅合計計入成本費用，不用單獨做進(jìn)項稅
84784964
2023 10/21 17:44
那每月期末銷項稅額怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？每月都需要結(jié)轉(zhuǎn)還是一季度結(jié)轉(zhuǎn)一次？
冉老師
2023 10/21 17:46
小規(guī)模納稅人的，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅不需要結(jié)轉(zhuǎn)的
84784964
2023 10/21 17:53
那應(yīng)交稅費有余額怎么辦
84784964
2023 10/21 17:55
不用做分錄 借：應(yīng)交增值稅-減免稅費 貸：應(yīng)交增值稅-銷項稅額 嗎？
84784964
2023 10/21 17:56
錯了，應(yīng)該是不用做分錄 借：應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸：應(yīng)交增值稅-減免稅費 嗎？
冉老師
2023 10/21 18:02
如果免稅的話，應(yīng)交稅費結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入
冉老師
2023 10/21 18:02
如果你們正常交稅
貸方確認(rèn)收入，計入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
實際繳納的話
借方計入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
冉老師
2023 10/21 18:03
這樣的話，應(yīng)交稅費一借一貸就是平了
閱讀 345
描述你的問題，直接向老師提問
344
意見反饋
