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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,你好。小規(guī)模企業(yè),我想問(wèn)一下上個(gè)季度開(kāi)了一張百分一的普票,這個(gè)季度沖紅后,重新開(kāi)百分之五的普票,這個(gè)季度申報(bào)表怎么填寫(xiě)啊
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1.在申報(bào)表的主表上,將百分之一普票的銷(xiāo)售額和稅額填寫(xiě)在相應(yīng)的欄次內(nèi)。
2.將百分之一普票對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額填寫(xiě)在申報(bào)表主表的上半部分“本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)”中的“份數(shù)”和“金額”欄內(nèi)。
3.將沖紅后重新開(kāi)具的百分之五普票的銷(xiāo)售額和稅額填寫(xiě)在申報(bào)表主表的相應(yīng)欄次內(nèi)。
4.如果在同一個(gè)申報(bào)期內(nèi)有開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票或其他增值稅應(yīng)稅勞務(wù)的銷(xiāo)售額和其他稅額,也需要填寫(xiě)在申報(bào)表主表上。
5.在申報(bào)表主表的“本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)”中填寫(xiě)相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額信息。
6.根據(jù)實(shí)際情況填寫(xiě)其他申報(bào)表中的相應(yīng)欄次信息。
需要注意的是,具體的填寫(xiě)方法可能因地區(qū)而異,您可以根據(jù)當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)的要求進(jìn)行填寫(xiě)。同時(shí),確保您的申報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤,以免產(chǎn)生不必要的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
2023 10/23 16:45
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