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債券簡稱:模塑轉(zhuǎn)債 付息頻率:按年付息,06.02 債券代碼:127004 債券期限:6年 債券評級: AA 票面年利率:第一年0.5%第二年0.7%第三年1%第四年1.5%第五年1.8%第六年2% 發(fā)行總額8.1366億元 利息種類遞進(jìn)利率 發(fā)行日2017-6-2 起息日2017-6-2掛牌日2017-6-22到期日2023-6-2 發(fā)行價格:100 問:為什么下一付息日是2019-6-2?為什么評估日是2019-2-1?怎么計算它的到期收益率(年率)?

84784949| 提問時間:2023 10/25 21:44
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樸老師
金牌答疑老師
職稱:會計師
根據(jù)您提供的信息,我們可以回答以下幾個問題。 下一付息日是2019-6-2的原因: 根據(jù)債券的付息頻率,該債券是按年付息的。因此,每年的6月2日就是該債券的付息日。下一付息日即為2019年6月2日。 評估日是2019-2-1的原因: 評估日是債券發(fā)行方根據(jù)債券的條款和條件進(jìn)行評估以確定是否可以贖回債券的日子。具體的評估日期可能因債券的具體條款和條件而異,因此,評估日為2019年2月1日可能是根據(jù)該債券的特定條款和條件所規(guī)定的。 計算到期收益率(年率)的方法: 到期收益率是投資者從購買債券并持有到期所能獲得的年化收益率。要計算到期收益率,我們需要知道債券的票面年利率、債券的發(fā)行價格、債券的剩余期限以及債券的折現(xiàn)率(一般采用同期國債利率或市場通用的Shibor利率)。 根據(jù)您提供的信息,該債券的票面年利率為遞進(jìn)利率,第一年為0.5%,第二年為0.7%,第三年為1%,第四年為1.5%,第五年為1.8%,第六年為2%。這些利率將根據(jù)債券剩余期限的不同而變化。因此,我們需要知道債券的剩余期限以及折現(xiàn)率才能計算到期收益率。 假設(shè)該債券的剩余期限為3年(從2019年開始計算),折現(xiàn)率為3%(作為示例,實際折現(xiàn)率需要根據(jù)市場條件進(jìn)行確定)。根據(jù)這些信息,我們可以使用折現(xiàn)公式計算出債券的現(xiàn)值,然后根據(jù)現(xiàn)值和未來的利息收入計算出到期收益率。
2023 10/26 06:29
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