问题已解决
老師,請(qǐng)問(wèn)印花稅繳納是按增值稅申報(bào)的收入金額來(lái)算,還是按收到合同金額來(lái)算呢,比如一些小客戶,我們給他正常的開(kāi)票,但是他們不簽合同,這種的需要申報(bào)印花稅嗎
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最好正規(guī)的應(yīng)該是按照合同的來(lái),如果沒(méi)有合同的,按照賬上的。
2023 11/06 14:33
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2023 11/06 14:35
老師,我今天接到一個(gè)自稱納稅評(píng)估所的老師電話,加我微信發(fā)我一個(gè)截圖,有3個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),請(qǐng)問(wèn)老師您遇見(jiàn)過(guò)這種情況嗎,平常都是專管員找,第一次遇見(jiàn)這種的,不知道真假
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2023 11/06 14:39
你好,她從哪里發(fā)過(guò)來(lái)的?
稅務(wù)局系統(tǒng)m
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2023 11/06 14:48
是的老師,就給我個(gè)這截圖,讓我寫(xiě)情況說(shuō)明,第一個(gè)疑點(diǎn),我查了下22年我們企業(yè)所得稅匯算清繳研發(fā)費(fèi)用金額和利潤(rùn)表管理費(fèi)用-研究費(fèi)用金額一樣的,但是截圖上說(shuō)不一樣,疑點(diǎn)二,我們是信息技術(shù)服務(wù)業(yè),研發(fā)技術(shù)是我們主營(yíng)業(yè)務(wù),開(kāi)票都是信息技術(shù)服務(wù)費(fèi),我們員工基本上都是研發(fā)人員,所以技術(shù)費(fèi)開(kāi)票占比高和研發(fā)人員工資占比高,很正常的,疑點(diǎn)3,一些小客戶打款,我們開(kāi)票了,但是沒(méi)有合同,但是我們申報(bào)印花稅都是按照合同金額申報(bào)的,截圖中說(shuō)我們少交印花稅,這該怎么寫(xiě)情況說(shuō)明呢老師,第一次遇見(jiàn),麻煩您指導(dǎo)下,非常感謝
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2023 11/06 14:51
你好,你們研發(fā)支出費(fèi)用化的全部都可加計(jì)扣除嗎?如果是的話,你看一下第四季度的和你會(huì)算青椒的是不是一樣?
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2023 11/06 14:51
第三個(gè),印花稅確實(shí)少交了,沒(méi)有合同的,符合印花稅稅目的也得交。
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2023 11/06 14:53
去年第四季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表和匯算清繳提交的數(shù)據(jù)不一樣,到匯算清繳的時(shí)候,不是會(huì)重新提交一整年的財(cái)務(wù)報(bào)表和匯算清繳表格嗎,這個(gè)數(shù)據(jù)是一樣的
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2023 11/06 14:57
老師,我也問(wèn)了其他會(huì)計(jì)朋友,他們的印花稅從來(lái)沒(méi)有交過(guò)呢,截圖上說(shuō),印花稅的金額得按照申報(bào)的收入來(lái)交,但是我們只交了有合同的,請(qǐng)問(wèn)老師,這個(gè)我該怎么寫(xiě)說(shuō)明呢,如果要補(bǔ)印花稅,會(huì)產(chǎn)生滯納金嗎
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2023 11/06 14:58
第四季度的所得稅本年累計(jì)和你年報(bào)里面的本月本年累計(jì)是一樣的。
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2023 11/06 15:07
這個(gè)是一樣的老師,就是匯算清繳研發(fā)費(fèi)用金額和第四季度提交的利潤(rùn)表管理費(fèi)用-研究費(fèi)用數(shù)據(jù)不一樣,和匯算清繳報(bào)的一整年財(cái)務(wù)報(bào)表中利潤(rùn)表管理費(fèi)用-研究費(fèi)用和數(shù)據(jù)一樣,還有就是那個(gè)印花稅今年交行嗎,就說(shuō)去年沒(méi)有合同,今年補(bǔ)簽的,今年交,會(huì)產(chǎn)生滯納金嗎
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2023 11/06 15:10
對(duì)的,是的,會(huì)有滯納金的。
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2023 11/06 15:10
滯納金怎么算老師
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2023 11/06 15:11
你好,繳納的稅款乘以萬(wàn)分之五乘以天數(shù)。
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2023 11/06 15:12
那我們這是不是從2022年12月31日開(kāi)始算呢 到今年今天,還有老師是萬(wàn)分之五還是萬(wàn)分之三呢,現(xiàn)在不是按萬(wàn)分之三繳納嗎
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2023 11/06 15:17
什么時(shí)間需要繳納的
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2023 11/06 15:17
你看一下你納稅義務(wù)的時(shí)間
萬(wàn)分之三,小規(guī)模小型微利企業(yè)減半。
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2023 11/06 17:35
老師,這個(gè)印花稅,我寫(xiě)情況說(shuō)明:有些客戶是先開(kāi)票后打款,銷售合同逐級(jí)提交,最后到財(cái)務(wù)室,存在時(shí)間差,已在2023年收到合同已足額繳納印花稅“,然后我現(xiàn)在趕緊補(bǔ)交印花稅,這樣行嗎
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2023 11/06 17:39
可以的可以這么做的
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2023 11/06 17:46
老師,這樣做還產(chǎn)生滯納金嘛,我也問(wèn)過(guò)代理記賬會(huì)計(jì),他們負(fù)責(zé)的公司基本都沒(méi)交過(guò)印花稅,也沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,您那有遇見(jiàn)納稅評(píng)估所打電話說(shuō)印花稅的嘛
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2023 11/06 17:49
你好,你稅務(wù)局不查沒(méi)有關(guān)系,查的話就有風(fēng)險(xiǎn)。
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