問(wèn)題已解決

老師，我是一般納稅人；之前抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票出現(xiàn)異常，需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出；我現(xiàn)在已經(jīng)轉(zhuǎn)出；需要問(wèn)一下這個(gè)分錄該怎么寫(xiě)？

84785015| 提問(wèn)時(shí)間：2023 11/14 15:13
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小鎖老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
您好，是采購(gòu)的進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)了嗎，是的話就是? 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這樣寫(xiě)的
2023 11/14 15:15
84785015
2023 11/14 15:18
然后呢？我還怎么做分錄？
84785015
2023 11/14 15:19
貸方呢？貸方些什么
小鎖老師
2023 11/14 15:20
借?應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，相當(dāng)于我們下期要繳納的金額
84785015
2023 11/14 15:28
老師，我感覺(jué)不對(duì)；假如8月份有賬進(jìn)項(xiàng)票不含稅：8849.56稅額1150.44，合計(jì)10000；已抵扣，已結(jié)轉(zhuǎn)；本期異常；我在增值稅表異常進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出；分錄怎么寫(xiě)？
小鎖老師
2023 11/14 15:31
我現(xiàn)在給您寫(xiě)，您看好了，借? 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本?1150.44? 貸?應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1150.44
小鎖老師
2023 11/14 15:31
借? ?應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1150.44貸??應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅1150.44??
小鎖老師
2023 11/14 15:31
您看看，您是不理解哪一點(diǎn)？覺(jué)得哪一點(diǎn)不對(duì)？
84785015
2023 11/14 15:31
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不是8849.56嗎？成本紅沖不？
84785015
2023 11/14 15:33
是不是進(jìn)項(xiàng)稅額異常，我們只考慮稅額，不考慮成本
小鎖老師
2023 11/14 15:36
現(xiàn)在的話，稅務(wù)不是說(shuō)你們進(jìn)項(xiàng)稅異常嗎？也不是說(shuō)讓你們紅沖發(fā)票，如果是紅沖發(fā)票，才需要把成本8849.56也需要紅沖的，你好，現(xiàn)在僅僅是不讓抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了
84785015
2023 11/14 15:38
老師你看一下我這個(gè)需不需要紅沖票，還是直接稅額轉(zhuǎn)出
小鎖老師
2023 11/14 15:40
這個(gè)只是紅沖進(jìn)項(xiàng)稅，不是轉(zhuǎn)出成本，你好
84785015
2023 11/14 15:43
就是只管稅額，不用管成本是吧？
小鎖老師
2023 11/14 15:44
嗯對(duì)，他這個(gè)沒(méi)說(shuō)要開(kāi)紅字發(fā)票
84785015
2023 11/14 15:45
謝謝老師啦...
小鎖老師
2023 11/14 15:49
不客氣的，給您解答了問(wèn)題就好的
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