問(wèn)題已解決

老師，請(qǐng)問(wèn)一般納稅人進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷(xiāo)項(xiàng)稅額怎么寫(xiě)分錄

84784986| 提問(wèn)時(shí)間：2023 11/22 15:10
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
家權(quán)老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：稅務(wù)師
月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷(xiāo)項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄； 如果大于0就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2023 11/22 15:11
84784986
2023 11/22 15:14
老師，按照你這個(gè)分錄是銷(xiāo)項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，但是 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，月末有余額
84784986
2023 11/22 15:15
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，下月繳納稅款后，沒(méi)有余額，前面的轉(zhuǎn)出未交增值稅余額就越來(lái)越大
家權(quán)老師
2023 11/22 15:18
不需要結(jié)轉(zhuǎn)平的哈，正確申報(bào)增值稅就是
84784986
2023 11/22 15:22
老師，我有點(diǎn)糊涂了，會(huì)計(jì)學(xué)堂的實(shí)操是這個(gè)做的，您又說(shuō)不用結(jié)平
家權(quán)老師
2023 11/22 15:24
你好，這樣做太麻煩了，搞不好會(huì)把你繞。按我那樣做，很簡(jiǎn)單又實(shí)用
84784986
2023 11/22 15:27
老師，麻煩您看看，這個(gè)就按你說(shuō)的，101124.92－95049.13－5678.58=397.21，大于0， 如果大于0就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅397.21 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅397.21
家權(quán)老師
2023 11/22 15:28
是的，就是這樣簡(jiǎn)單哈
84784986
2023 11/22 15:30
謝謝老師
家權(quán)老師
2023 11/22 15:31
不客氣，祝你工作順利！感覺(jué)滿(mǎn)意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~