00:10:00
問題已解決
外購或自產的存貨取得相關進項稅的，需要做進項稅額轉出的有哪些情況呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，以下要轉出
(1）用于簡易計稅
(2）用于免稅項目
(3）用于集體福利
(4)用于個人消費（如業(yè)務招待）
(5)非正常損失
2023 11/27 12:11
84785035 
2023 11/27 12:34
哪些餐飲費取得的增值稅專票的進項可以抵扣銷項稅額？
84785035
2023 11/27 12:40
比如：1、員工食堂采購食材取得的專票。2、員工出差時就餐取得的專票。3、員工培訓期間就餐取得的專票。4、公司在酒店開會，會議期間就餐取得的專票。5、公司召開董事會發(fā)生的餐費取得的專票。等等
廖君老師 
2023 11/27 13:02
您好，餐飲費都 不能抵扣的哦，這是個人消費，增值稅是鏈條稅，在這里就斷了
84785035
2023 11/27 13:20
那就只可以全額或限額抵扣企業(yè)應納稅所得額咯
廖君老師
2023 11/27 13:22
您好，是的，是這么理解的，另外提醒一下，本地的住宿費發(fā)票不要抵扣哈，因為不是業(yè)務招待的話，員工不會在本地出差，我們被提醒過
84785035
2023 11/27 13:29
本地住宿費可以作為職工福利費入賬嗎？
廖君老師
2023 11/27 13:36
您好，我認為作為招待費合適，因為這個住宿費肯定知道 是誰的，能量化到個人的福利是要交個稅的
84785035
2023 11/28 10:37
好的謝謝
廖君老師
2023 11/28 10:42
?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
希望以上回復能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
84785035
2023 11/28 11:18
誤餐補貼應該記錄到哪個科目？
廖君老師
2023 11/28 11:26
您好，管理費用等-差旅費
閱讀 232
描述你的問題，直接向老師提問
428
意見反饋
