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實(shí)務(wù)
問題已解決
本月沒有銷項(xiàng)稅額，有進(jìn)項(xiàng)稅額，如何賬務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，借：原材料等 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款
先做到 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，需要勾選的月份 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
2023 12/04 20:55
84785035 
2023 12/04 20:59
我們領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)不用待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，直接抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，形成留抵稅額，這個(gè)應(yīng)該怎么處理呢？
廖君老師 
2023 12/04 21:04
您好，形成留抵稅額不用特別的處理，您入賬?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）就可以
但的我們?nèi)绻舻值脑?，稅?wù)局可能會(huì)打電話過來(lái)讓我們退稅，退了就查賬，我們這里好多這種
84785035
2023 12/04 21:06
領(lǐng)導(dǎo)的決定，嗯，所以，
我想問，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)候，就是分錄：借：轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額，對(duì)嗎
84785035
2023 12/04 21:07
然后做分錄，借未交增值稅，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，對(duì)嗎
廖君老師
2023 12/04 21:10
您好，是的，對(duì)的，直接一步也可以
借：應(yīng)交稅金-未交增值稅? ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
84785035
2023 12/04 21:17
那我就形成了一個(gè)借方的未交增值稅，下個(gè)月有銷項(xiàng)稅額的時(shí)候，再怎么做呢？借：未交增值稅 貸：未交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎？
廖君老師
2023 12/04 21:18
您好，不用做分錄了，下月如果要交增值稅
借：應(yīng)交稅金-未交增值稅? ?貸：銀行
這里交的就是??：應(yīng)交稅金-未交增值稅? ?貸方余額
84785035
2023 12/04 21:24
明白了，感謝
廖君老師
2023 12/04 21:28
?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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