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老師，母公司和子公司有業(yè)務(wù)往來，也有往來款，母公司A公司，應(yīng)收賬款--B（子公司）：262萬，B公司其他應(yīng)收款-A公司（母公司）：1000萬，這樣可以做一筆抵消分錄嗎，老師？母公司做：借：其他應(yīng)付賬款-B公司262萬 貸：應(yīng)收賬款-B公司 262萬 應(yīng)收賬款和往來款對沖一下？這樣，對嗎？老師
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母公司A公司與子公司B公司之間存在業(yè)務(wù)往來和往來款。其中，母公司A公司對子公司B公司的應(yīng)收賬款為262萬，而子公司B公司對母公司A公司的其他應(yīng)收款為1000萬。
在這種情況下，確實(shí)可以進(jìn)行一筆抵消分錄，以簡化母子公司之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。通過抵消分錄，將母公司A公司的應(yīng)收賬款262萬與子公司B公司的其他應(yīng)收款262萬相抵消。具體會計分錄如下：
借：其他應(yīng)付賬款-B公司 262萬
貸：應(yīng)收賬款-B公司 262萬
這樣處理后，母公司A公司的應(yīng)收賬款減少了262萬，而子公司B公司的其他應(yīng)收款也減少了262萬。這有助于簡化公司的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，提高財務(wù)報表的清晰度和可讀性。
2023 12/06 13:34
84785011 
2023 12/06 13:37
老師，母子公司互相開票，都是真實(shí)業(yè)務(wù)，這樣關(guān)聯(lián)交易，有風(fēng)險嗎？
樸老師 
2023 12/06 13:44
同學(xué)你好
這個是真實(shí)業(yè)務(wù)沒事的
84785011
2023 12/06 13:47
謝謝老師指點(diǎn)
樸老師
2023 12/06 13:57
滿意請給五星好評，謝謝
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