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請問老師，員工人在揚州，社保在揚州交，工資在南京發(fā)，我在南京的公司幫他申報個稅的時候把工資和社保一起申報了，可以這樣操作嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這樣的操作不推薦。一般來說，代繳社保、**社保的問題在現實中較為普遍，這種情況下，雖然目前默認允許，但最好做到人員、勞動關系、工資、社保四位一體，做到社保費在個人所得稅、企業(yè)所得稅前的合規(guī)扣除。
這是因為各地稅局執(zhí)行口徑可能不同，會造成個人承擔的社保，不允許在工資薪金個稅中稅前扣除的風險。如果一個公司發(fā)放工資，但是在另一個公司代繳納社保，那么會造成社保費在企業(yè)所得稅前沒法稅前扣除的問題。
2023 12/11 13:56
84785006 
2023 12/11 13:59
之后南京會把這個員工的社保費打給揚州，揚州開服務費過來，這樣的話南京也不能申報他的社保嗎
樸老師 
2023 12/11 14:02
同學你好
對的
是這樣的
84785006
2023 12/11 14:10
那我作為南京這邊，做賬應該怎么做呢。比如社保是500元，工資應發(fā)是5500。計提我寫的是 管理費用-工資5500貸：應付職工薪酬-工資5500了，本月發(fā)放 借：應付職工薪酬5500，貸：銀行存款5000，這個社保費不知道咋寫了，寫其他應付款-揚州500嗎
樸老師
2023 12/11 14:12
嗯
做你這個分錄就可以
84785006
2023 12/11 14:22
然后等付款給揚州，揚州開票給我們就做分錄：借其他應付款-揚州 500，貸：銀存500
樸老師
2023 12/11 14:27
同學你好
對的
是這樣做分錄的
84785006
2023 12/11 14:27
但是我有個疑問，這樣會不會導致我個稅申報的社保數據和實際數據不匹配，匯算清繳的時候出現預警呢
樸老師
2023 12/11 14:30
匯算清繳的時候多退少補就可以
84785006
2023 12/11 14:34
比如我們公司實際給員工繳納社保 1200，其中有這個揚州代繳的500，那我匯算清繳填寫社保數據直接填700就可以了是嗎
樸老師
2023 12/11 14:36
同學你好
對的
是這樣的
84785006
2023 12/11 14:41
那我的應付職工薪酬在匯算清繳的時候需要調整嗎，畢竟我計提數包含了這筆社保費
樸老師
2023 12/11 14:43
同學你好
對的
按1200的匯算清繳哦
84785006
2023 12/11 14:48
因為開了票給我們，所以這個其實算我們人員的成本，也不會有稅會差異，唯一有出入需要調整的就是匯算清繳的社保費，按照我們實際的社保費填寫，是這樣理解吧
樸老師
2023 12/11 14:52
同學你好
對的
是這樣理解
84785006
2023 12/11 14:53
我還有一點不放心的是，個稅系統(tǒng)里社保與實際不一致，稅務局會不會通知我去更正申報呢
樸老師
2023 12/11 14:54
同學你好
這個可能會通知
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