免費(fèi)問答

對的，被抵扣的6000進(jìn)項(xiàng)稅要怎么做分錄呢

1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）10000；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）10000。 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）6000；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）6000。 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅（即進(jìn)、銷差額）：借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。4000 貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 4000

貨品賠償款（價外稅）計入了營業(yè)外收入，本月申報增值稅，此筆賠償款銷項(xiàng)稅額6千元，入賬時沒有記銷項(xiàng)稅，還需要銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)嗎

同學(xué)，你好 要補(bǔ)銷項(xiàng)稅，再結(jié)轉(zhuǎn)

結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅是全額結(jié)轉(zhuǎn)出去嗎，1萬的進(jìn)項(xiàng)全部轉(zhuǎn)出？不是轉(zhuǎn)出6千嗎

最后銷項(xiàng)用進(jìn)項(xiàng)抵扣，不需要交增值稅，是不是就不用結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅了？

同學(xué)，你好 進(jìn)項(xiàng)全部結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交增值稅里面

同學(xué)，你好 不管要不要繳納增值稅，都要轉(zhuǎn)到未交增值稅里面

進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證勾選的時候，勾選錯了一份集體福利的費(fèi)用發(fā)票，轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅的會計分錄是什么呢

同學(xué)，你好 你之前的分錄發(fā)一下

之前的分錄是借：管理費(fèi)用--業(yè)務(wù)招待 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸：其他應(yīng)付款。然后勾選認(rèn)證了發(fā)票，但是未抵扣

同學(xué)，你好 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)

同學(xué)，你好 你是要轉(zhuǎn)出，分錄如下 借：管理費(fèi)用--業(yè)務(wù)招待 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)

轉(zhuǎn)出的時候，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)，填借方紅字可以嗎

同學(xué)，你好 嗯嗯，可以的