00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，小規(guī)模12月底盈利，計(jì)提企業(yè)所得稅的數(shù)怎么得來(lái)，計(jì)提什么數(shù)怎么算？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
小規(guī)模12月底盈利，計(jì)提企業(yè)所得稅的數(shù)=利潤(rùn)總額本年累計(jì)*所得稅稅率 — 之前三個(gè)季度已經(jīng)計(jì)提的所得稅金額
2023 12/31 12:58
84784956 
2023 12/31 13:06
謝謝老師，那小規(guī)模納稅人除了結(jié)轉(zhuǎn)減免增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)收入成本，結(jié)轉(zhuǎn)企業(yè)所得稅后在結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，還有其他需要結(jié)轉(zhuǎn)的嘛？
84784956
2023 12/31 13:06
還有我結(jié)轉(zhuǎn)的順序?qū)Σ粚?duì)？
鄒老師 
2023 12/31 13:07
你好，還需要結(jié)轉(zhuǎn)?本年利潤(rùn)? 到? 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)?
84784956
2023 12/31 13:09
多謝老師
鄒老師
2023 12/31 13:10
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利
你結(jié)轉(zhuǎn)的順序是對(duì)的?
84784956
2023 12/31 13:11
計(jì)提完企業(yè)所得稅，借：所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅，然后，所得稅費(fèi)用不用結(jié)轉(zhuǎn)嘛？
鄒老師
2023 12/31 13:17
你好，所得稅費(fèi)用，是需要結(jié)轉(zhuǎn)的
借：本年利潤(rùn)，貸：所得稅費(fèi)用
閱讀 285
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
11353
意見(jiàn)反饋
