问题已解决
2022年管理費用多做了,2023年該怎么調(diào)整?小企業(yè)會計準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整科目,那要該怎么調(diào)整做分錄?
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同學(xué)你好,小企業(yè)會計準(zhǔn)則,只要調(diào)在當(dāng)期就可以了。
2024 01/10 14:20
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2024 01/10 14:21
怎么做分錄?
明&老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/10 14:23
借 管理費用 負(fù)數(shù) 貸 應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)
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2024 01/10 14:26
本來是2023年費用 2022年提前做了
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2024 01/10 14:26
他不應(yīng)該到利潤了嗎?
明&老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/10 14:27
同學(xué),如果22年多做的部分=23年發(fā)生的費用,那就不用調(diào)整了。
明&老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/10 14:28
因為小企業(yè)準(zhǔn)則不調(diào)往年賬,22年你利潤少了,但是23年又加回來了。
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2024 01/10 14:29
如果要調(diào)原來呢
明&老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/10 14:34
如果要把22年調(diào)對,賬上返回22年修改,做完在更正稅務(wù)報表,產(chǎn)生的利潤還要交稅,并且還有滯納金。
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