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實(shí)務(wù)
問題已解決
我繳納社保醫(yī)保已經(jīng)做了扣掉個(gè)人部分，發(fā)工資的時(shí)候怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
01/11 12:42
84785041 
01/11 12:46
哦原來是這樣，我以前做賬就是發(fā)放的時(shí)候做了個(gè)人部分，發(fā)放工資的時(shí)候沒有做個(gè)人部分，我們會(huì)計(jì)說你繳納社保醫(yī)保的時(shí)候要做個(gè)人部分，放工資的時(shí)候也要體現(xiàn)，意思是對沖
84785041
01/11 12:48
老師是這樣的嗎
樸老師 
01/11 12:51
同學(xué)你好
對的
是這樣的哦
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