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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，年底了結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)和利潤(rùn)分配怎么做分錄啊，盈利的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)，你好
借：本年利潤(rùn)
貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
01/12 09:15
84785029 
01/12 09:16
沒(méi)有其他的分錄了嗎
小菲老師 
01/12 09:16
同學(xué)，你好
嗯，這就是年末結(jié)轉(zhuǎn)分錄
84785029
01/12 09:17
盈余公積的分錄不用嗎
小菲老師
01/12 09:18
同學(xué)，你好
法定盈余公積沒(méi)有提滿(mǎn)，那需要計(jì)提
1、計(jì)提時(shí)：借：利潤(rùn)分配——提取法定盈余公積貸：盈余公積——法定盈余公積；
2、結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)貸：利潤(rùn)分配——提取法定盈余公積。
84785029
01/12 09:29
有企業(yè)發(fā)展基金，怎么做
小菲老師
01/12 09:45
同學(xué)，你好
這個(gè)是企業(yè)自己提的，不是強(qiáng)制要求的
84785029
01/12 10:21
小菲老師，剛才忙了下不好意思，盈余公積都需要做嗎？有的說(shuō)不是上市公司不用
小菲老師
01/12 10:23
同學(xué)，你好
盈余公積都需要做嗎？
需要的，公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的百分之五十以上的，可以不再提取。
84785029
01/12 10:26
好的，謝謝，這些數(shù)據(jù)怎么來(lái)
小菲老師
01/12 10:28
同學(xué)，你好
盈余公積是按照稅后利潤(rùn)計(jì)提的
84785029
01/12 10:31
前兩年本年利潤(rùn)沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，可以一起結(jié)轉(zhuǎn)嗎 是
資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)嗎
小菲老師
01/12 10:31
同學(xué)，你好
嗯，是可以的
84785029
01/12 10:33
分錄做完還要審核和過(guò)賬吧
小菲老師
01/12 10:33
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84785029
01/12 10:50
好的，謝謝小菲老師！
小菲老師
01/12 10:52
不客氣，回答滿(mǎn)意請(qǐng)5星好評(píng)，謝謝
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