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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 您好 作廢發(fā)票 是不是不需要入賬呀 不管跨月的 還是當(dāng)年的 是嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
當(dāng)月作廢的，不用入賬，跨月了要入賬。
01/12 10:10
84784977 
01/12 10:24
老師 那跨月作廢的發(fā)票 怎么記憑證呢 也沒有回款 只是開票了
玲老師 
01/12 10:25
當(dāng)月正常入賬，跨越作廢再紅沖。
84784977
01/12 10:27
老師 當(dāng)回正常入賬了 當(dāng)月回款了 跨月沖開票了 不知道怎么做憑證了 麻煩老師幫忙寫下 好嗎
玲老師
01/12 10:28
下個(gè)月作廢時(shí)和原來的分錄一模一樣，金額用復(fù)數(shù)。
玲老師
01/12 10:28
或者做原來相反分錄都可以。
84784977
01/12 10:34
可是老師 當(dāng)月已經(jīng)回款了呀 銀行回款的 那做負(fù)數(shù)的那 那銀行余額對不上了啊
玲老師
01/12 10:37
一正一付不就對上了嗎？或者你用應(yīng)收賬款代替銀行。
84784977
01/12 10:37
款項(xiàng)收到了 不退款 只是發(fā)票作廢了 然后也重新開了
玲老師
01/12 10:40
是的，你要是不想用銀行，咱就用應(yīng)收賬款代替銀行過渡一下。
玲老師
01/12 10:40
其他的科目沒有變化。
84784977
01/12 10:41
有點(diǎn)暈乎了 您能不能直接寫下分錄呢
玲老師
01/12 10:42
原來的分錄發(fā)來看一下。
84784977
01/12 10:44
老師我給你發(fā)圖片了 能看到嗎
玲老師
01/12 10:48
才看到圖片借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸收入負(fù)，出應(yīng)交稅費(fèi)付。
借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。
就這樣就可以了，不用銀行。
84784977
01/12 10:49
老師 那不就影響應(yīng)收賬款余額了嗎
玲老師
01/12 10:50
不影響的借方一個(gè)貸方一個(gè)不就是平了嗎？同時(shí)做的這兩個(gè)分錄。
84784977
01/12 10:52
1 應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù) 貸 主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi) 負(fù)數(shù)
2 應(yīng)收賬款 正數(shù) 貸 主營業(yè)務(wù)收入 正數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi) 正數(shù)
是這樣嗎
玲老師
01/12 10:54
對的就是這個(gè)分錄對的對的。
84784977
01/12 10:55
好的 非常感謝老師
玲老師
01/12 10:56
客氣的，祝您工作學(xué)習(xí)愉快。
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