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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小規(guī)模企業(yè)收到個(gè)稅退款300左右需要交增值稅嗎
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你好，這個(gè)款項(xiàng)單位會(huì)支付給負(fù)責(zé)申報(bào)的財(cái)務(wù)人員？?
01/12 16:11
84785038 
01/12 16:15
暫時(shí)沒(méi)有支付，2月份收到這筆退款時(shí)，記賬公司計(jì)入了其他業(yè)務(wù)收入和未交增值稅，以上處理是否合適？如不對(duì)應(yīng)如何處理？
鄒老師 
01/12 16:16
你好，如果需要支付，不需要繳納增值稅
如果不需要支付，計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，同時(shí)確認(rèn)增值稅?
84785038
01/12 16:21
嗯，那現(xiàn)在做12份的賬是否應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況更改記賬公司2月份做的這張憑證？如果確認(rèn)了增值稅是否還需要交增值稅？
84785038
01/12 16:21
嗯，那現(xiàn)在做12份的賬是否應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況更改記賬公司2月份做的這張憑證？如果確認(rèn)了增值稅是否還需要交增值稅？
鄒老師
01/12 16:22
你好，如果需要支付，不需要繳納增值稅，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款
如果不需要支付，計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，同時(shí)確認(rèn)增值稅 ，借：銀行存款，貸：營(yíng)業(yè)外收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
需要申報(bào)，不一定需要繳納稅款?
84785038
01/12 16:32
2月份記賬公司計(jì)入了未交增值稅2.82元，現(xiàn)在到了年底需要轉(zhuǎn)出或做其他的賬務(wù)處理嗎？
鄒老師
01/12 16:33
你好，這個(gè)款項(xiàng)你們到底要不要支付給負(fù)責(zé)申報(bào)的財(cái)務(wù)人員呢？?
84785038
01/12 16:34
當(dāng)時(shí)是記賬公司幫忙申報(bào)的，不支付
鄒老師
01/12 16:35
你好，不支付那就是計(jì)入? 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
如果減免了，結(jié)轉(zhuǎn)到? 營(yíng)業(yè)外收入?
84785038
01/12 16:36
能麻煩老師把分錄具體列下嗎？謝謝
鄒老師
01/12 16:37
如果不需要支付，計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，同時(shí)確認(rèn)增值稅 ，借：銀行存款，貸：營(yíng)業(yè)外收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，貸：營(yíng)業(yè)外收入
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