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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們是香港公司，23年審計(jì)22年的報(bào)表，有一個(gè)審計(jì)費(fèi)他們也放在22年了，但是我們沒有做，那我23年要怎么入賬，怎么處理
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同學(xué)您好，借：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用相關(guān)科目，貸：其他應(yīng)付款等，借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用
借：未分配利潤(rùn)貸：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用
01/17 14:01
84784982 
01/17 14:03
老師，因?yàn)?3年要付這筆審計(jì)費(fèi)，我可以付審計(jì)費(fèi)的時(shí)候直接借以前年度損益調(diào)整，貸銀存嘛，還是要先計(jì)提到其他應(yīng)付，付款再銀存
易 老師 
01/17 14:05
同學(xué)您好， 也行的,這種情況也可以
84784982
01/17 14:06
直接到銀存就可以是吧，不影響審計(jì)吧
易 老師
01/17 14:12
同學(xué)您好，你好，可以的， 沒問題 不影響審計(jì)
84784982
01/17 14:23
老師， 以前年度損益調(diào)整可以年底一起結(jié)轉(zhuǎn)嘛，還是要沒做一筆都要轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)
易 老師
01/17 14:27
同學(xué)您好，1可年底轉(zhuǎn)，2這 是要的要轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)
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