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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，您好，我們是一家外貿(mào)型出口企業(yè)，我們通過很多平臺(tái)，比如阿里巴巴，杭州有贊上進(jìn)行銷售，我們支付的上述平臺(tái)的年費(fèi)應(yīng)該計(jì)入銷售費(fèi)用的哪個(gè)二級(jí)科目呀？
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你好，二級(jí)科目可以寫辦公費(fèi)或者是年費(fèi)都行
01/23 07:11
84784957 
01/23 07:16
他不屬于廣告宣傳費(fèi)是吧？
郭老師 
01/23 07:22
你好，這是平臺(tái)使用費(fèi)的吧。
84784957
01/23 07:26
好的老師，我們是外貿(mào)型出口企業(yè)，出口兩個(gè)商品，需退稅款400元，現(xiàn)在我們公司想注銷，所以不想退稅了，稅局說我們可以走免稅不退稅，把我退稅認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票轉(zhuǎn)為正?？傻挚蹱顟B(tài)，然后進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，我不知道怎么做分錄？
郭老師
01/23 07:27
借庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)用交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸銀行
借庫存商品
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84784957
01/23 07:30
11月份取得進(jìn)項(xiàng)時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅直接計(jì)入的是應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 400 ，12月份計(jì)算退稅款時(shí)：借：其他應(yīng)收款-應(yīng)收退稅款400? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅。我2024年把退稅認(rèn)證取消，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出入成本，我應(yīng)該怎么充原來的分錄呀？
郭老師
01/23 07:37
借應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅
貸其他應(yīng)收款
借庫存商品貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫存商品
84784957
01/23 07:40
老師，2024年1月份做賬的話我是不是應(yīng)該用以前年度損益調(diào)整代替主營(yíng)業(yè)務(wù)成本呀，還是說只有400元，就不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目了
郭老師
01/23 07:48
都可以
不是重大影響可以做到今年的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
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