免費(fèi)問答

你是按按照最后一期的余額表錄入起初，然后后面發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤再更正。

其他的數(shù)據(jù)都是對(duì)的，余額已對(duì)上了。但是做賬發(fā)現(xiàn)少了留抵稅額的期初數(shù)據(jù)

咱們先按余額表數(shù)據(jù)錄入。先把賬建起來。然后咱再查有什么業(yè)務(wù)錯(cuò)了再做更正分錄。

期初數(shù)據(jù)已經(jīng)全部錄完了，賬也快做完了，就是留底數(shù)據(jù)對(duì)不上啊

已經(jīng)查出來了是之前會(huì)計(jì)給的科目余額表里少了留抵稅額的期末余額，導(dǎo)致我這邊期初沒有錄入留抵稅額的數(shù)據(jù)

就現(xiàn)在找留底差異的原因。針對(duì)這個(gè)差異在調(diào)整。

請(qǐng)問怎么調(diào)整？

就是不知道怎么調(diào)整呢

你也沒說具體原因呢。

老師，你好，現(xiàn)在從別人那里接了一家公司回來做賬，11月份的稅報(bào)了但是賬還沒有做。發(fā)現(xiàn)11月增值稅申報(bào)表上有留抵稅額，但是10月科目余額表上沒有留抵稅額這個(gè)科目。把留抵稅額數(shù)據(jù)寫上期初數(shù)據(jù)了，但是期初余額不平衡，請(qǐng)問這個(gè)要怎么處理呢，賬面上要怎么調(diào)整呢？

這里不是有說明嗎，老師

你看下，加上了留抵稅額期初就不平衡，本來接過來的科目余額表里是沒有留抵稅額數(shù)據(jù)的，但是增值稅申報(bào)表里顯示的有2千多的留抵稅額

想問下怎么調(diào)整可以讓這個(gè)數(shù)據(jù)平衡呢

你去檢查一下，看你期末結(jié)轉(zhuǎn)的分錄對(duì)不對(duì)，我發(fā)給你正確分錄你和你的賬務(wù)處理對(duì)一下。

?你好同學(xué)： 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個(gè)分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。