问题已解决

老師,這個表,他這是盤盈還是盤虧啊,2023年已經(jīng)結(jié)賬了,這個怎么處理?

FAILED
84784976| 提问时间:2024 01/31 12:06
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
高輝老師
金牌答疑老师
职称:中級會計師,初級會計師
你好,這個盤虧金額太大了,需要查找出來原因在處理。看是被偷盜或者未入賬 這么大金額,估計是未入賬的差異
2024 01/31 12:10
84784976
2024 01/31 12:17
老師,賬面只有庫存和差價,成本是計算值,我賬面差價大于實盤數(shù),原因是以前少結(jié)轉(zhuǎn)了。若按實際盤存調(diào)整,差價結(jié)轉(zhuǎn)收入就平了,你看是這樣吧。
高輝老師
2024 01/31 12:21
如果是少結(jié)轉(zhuǎn)成本,需要確認成本,不是收入 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品
84784976
2024 01/31 12:27
但老師,都已經(jīng)結(jié)賬了,它在操作的話,數(shù)都變了吧
高輝老師
2024 01/31 12:30
你好,需要修改報表,在電子稅務(wù)局更正申報
高輝老師
2024 01/31 12:31
或者帶正確的報表去大廳申報,都可以
84784976
2024 01/31 12:33
這是另外一方面,但是審計報告的電子版都出來了,能不處理,放在被查嗎
高輝老師
2024 01/31 12:34
你們是上市公司么?
84784976
2024 01/31 12:35
不是,是國企
高輝老師
2024 01/31 12:36
公眾公司關(guān)系比較大,一般不改報表。這個報表改動要上報總公司或者財務(wù)總監(jiān)。不能隨意改動。如果做待處理財產(chǎn)隨意,金額也太大
84784976
2024 01/31 12:37
他做賬的時候是:庫存商品是售價核算,賬面有庫存和差價兩項,成本是每月結(jié)轉(zhuǎn)損益的。 進貨時,借 庫存,貸 差價 銷售時,借 成本,貸 庫存; 結(jié)轉(zhuǎn)差價時 借 差價,借成本(負數(shù)) 月末成本結(jié)轉(zhuǎn)損益
84784976
2024 01/31 12:40
他說現(xiàn)在情況:沒有少結(jié)轉(zhuǎn)成本,賬面差價大于實盤數(shù),僅借 差價,貸收入,庫存和差價就一致了。
高輝老師
2024 01/31 12:40
是不是沒有發(fā)票做的暫估,然后收到發(fā)票沖的暫估
高輝老師
2024 01/31 12:42
你這個差價260多萬是不是也是掛的庫存商品的一個二級科目啊
84784976
2024 01/31 12:42
不是,他這種是預(yù)付卡形式銷售體育用品
高輝老師
2024 01/31 12:48
你好,庫存商品的管理是進銷存,預(yù)付卡對庫存影響不大的。 差異約266萬,需要直接報你的上級領(lǐng)導(dǎo),如果確實是損失,這個屬于重大事故了
84784976
2024 01/31 12:49
差異是沒入賬的30多萬吧老師
高輝老師
2024 01/31 12:53
這個表可能和我理解的不一樣。如果是沒入賬的30萬,比如是31日到的貨太晚了,倉庫入賬了,而財務(wù)未入賬的差異。那需要財務(wù)補錄一筆入庫就可以了,這個沒問題的。資產(chǎn)沒有損失
84784976
2024 01/31 12:56
那老師,那么做調(diào)整:借 差價,借 成本(負數(shù))就對了,是吧
高輝老師
2024 01/31 12:57
如果是沒有入庫,按照分錄 借:庫存商品-暫估 貸:應(yīng)付賬款 實際銷售才需要結(jié)轉(zhuǎn)成本
84784976
2024 01/31 12:59
他那個未入賬盤虧是進銷差價的30多萬
高輝老師
2024 01/31 13:03
你好,如果是少確認成本,上面分錄是對的 賬上金額多,需要確認成本在借方正數(shù)
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
  • 实务
  • 税务
  • 初级职称
  • 中级职称
  • CPA
  • 税务师
  • CMA
  • 建筑
  • 事业单位
  • 财务软件
  • Excel
    提交问题

    您有一张限时会员卡待领取

    00:09:58

    免费领取
    Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~