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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我是小規(guī)模物業(yè)公司，現(xiàn)在有租戶(hù)退23年交的租金，該如何記賬呢，租金已經(jīng)一次性計(jì)入23年收入了
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你好? 是什么原因退的呢
02/04 10:02
84785011 
02/04 10:09
是位置沒(méi)有調(diào)配好
玲老師 
02/04 10:11
你好 是減免還是多收的 退回?
84785011
02/04 10:12
是全部退回，
玲老師
02/04 10:18
你好? 什么原因退的 咱當(dāng)時(shí)符合收入確認(rèn)條件不? ? 這個(gè)是關(guān)鍵??
84785011
02/04 10:22
符合收入確認(rèn)條件，就是原簽訂的商鋪位置調(diào)給別人了，其他位置沒(méi)有達(dá)成，然后就不從我們這邊租了，
玲老師
02/04 10:24
你好? 借 以前年度損益 調(diào)整，應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行? ?
84785011
02/04 10:27
老師，我們是小規(guī)模，季度收入沒(méi)有超過(guò)30，計(jì)提的增值稅都轉(zhuǎn)入到營(yíng)業(yè)外收入了，還需要調(diào)整嗎？
玲老師
02/04 10:29
那這個(gè)分錄也相對(duì)應(yīng)的調(diào)整。
玲老師
02/04 10:29
借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
84785011
02/04 10:35
老師，我是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整的科目
玲老師
02/04 10:37
直接用未分配利潤(rùn)代替以前年度損益調(diào)整就好了。
84785011
02/04 10:45
老師，可以直接沖減本期的收入嗎？
玲老師
02/04 10:45
你好 要是開(kāi)紅字發(fā)票了是沖現(xiàn)在收入 對(duì)的?
84785011
02/04 10:49
老師，沒(méi)有開(kāi)發(fā)票
玲老師
02/04 10:50
那要是屬于去年寄錯(cuò)的差錯(cuò)更正就用未分配利。
84785011
02/04 10:57
好的，謝謝老師
玲老師
02/04 10:57
不客氣，如果您的問(wèn)題已經(jīng)解決，請(qǐng)好評(píng)，謝謝您。
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