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問題已解決
做了以前年度調(diào)整做了以前年度損益調(diào)整，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表勾稽不平，怎么辦？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答首先,若出現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表不平的情況,需要仔細(xì)檢查以前年度損益調(diào)整科目是否已結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤科目,或資產(chǎn)負(fù)債表的取數(shù)公式是否有誤。以前年度損益調(diào)整是指在以前會計期間,由于會計處理錯誤或確認(rèn)遺漏,導(dǎo)致當(dāng)期會計期間利潤不準(zhǔn)確,需要調(diào)整至本期進(jìn)行修正的科目。
最終,應(yīng)將“以前年度損益調(diào)整”科目結(jié)轉(zhuǎn)至“利潤分配”科目下,進(jìn)行相應(yīng)的盈余公積調(diào)整,以保證當(dāng)期“本年利潤”科目的準(zhǔn)確性
02/04 15:00
84785009 
02/04 15:07
是這樣的，利潤表里沒有體現(xiàn)調(diào)整的未分配利潤。利潤表的利潤是準(zhǔn)確的。以后都這樣嗎？
84785009
02/04 15:09
申報報表時怎么填入呢？
Deerlet老師 
02/04 15:09
是的，公式要設(shè)置好。
84785009
02/04 15:10
公司是準(zhǔn)確的
84785009
02/04 15:10
公式是準(zhǔn)確的
Deerlet老師
02/04 15:11
申報企業(yè)所得稅嗎，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系正確就按照正確的金額申報即可
84785009
02/04 15:17
那資產(chǎn)負(fù)債表的未分配表怎么填呢？與利潤表相差調(diào)整以前年度的查額？
Deerlet老師
02/04 15:21
請問下你們以前年度損益調(diào)整的對應(yīng)的科目是什么
84785009
02/04 15:22
對應(yīng)的是退稅。
Deerlet老師
02/04 15:27
就這一個嗎？會計分錄怎么做的
84785009
02/04 15:35
退2022年企業(yè)所得稅，
借:銀行存款40
貸:應(yīng)交企業(yè)所得稅40
2024年，借:應(yīng)付稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅40
貸:以前年度損益調(diào)整40
結(jié)轉(zhuǎn):借:以前年度損益調(diào)整40
貸:利潤分配-未分配利潤40
這樣做對嗎？
Deerlet老師
02/04 15:43
你好，這樣做，是對的
84785009
02/04 15:46
那申報財務(wù)報表，未分配利潤這欄怎么填呢？
84785009
02/04 15:47
利潤表有怎么填呢？
Deerlet老師
02/04 15:47
能截圖給我看下嗎
84785009
02/04 15:49
你是指資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表嗎？
Deerlet老師
02/04 15:50
你要填什么表，資產(chǎn)負(fù)債表不是自動生成的嗎
84785009
02/04 15:53
申報時，需要資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表？
Deerlet老師
02/04 15:54
就按照你財務(wù)系統(tǒng)生成的財務(wù)報表填
84785009
02/04 15:54
這兩個數(shù)據(jù)勾稽不平
Deerlet老師
02/04 16:05
差異如果是退稅的金額就沒有問題，直接報稅即可
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描述你的問題，直接向老師提問
2012
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