问题已解决
對于一般納稅人來說,進項稅,銷項稅期末有余額嗎
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你好,期末有余額的哈
2024 02/05 17:49
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2024 02/05 17:50
不是要求結轉未交增值稅嗎
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家權老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/05 17:54
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄;
如果大于0就是以下分錄
借:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
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2024 02/05 19:14
只計算不結轉嗎
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2024 02/05 19:15
只計算未交增值稅,不結轉進項稅和銷項稅嗎
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家權老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/05 20:45
是的,不需要結轉進項稅和銷項稅的
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2024 02/05 21:41
那在什么時候需要計算呢
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家權老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/05 22:42
就是在每個月末計算看是否要交稅?需要交稅才計提
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