问题已解决
老師您好:接一家公司的賬,原材料從2019年就錯了,是成品入庫結(jié)轉(zhuǎn)材料多轉(zhuǎn)了,導(dǎo)致期末余額負(fù)數(shù),怎么調(diào)整,需要詳細過程
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你好同學(xué),原材料多轉(zhuǎn)了多少做相反分錄調(diào)整回來就可以了,摘要轉(zhuǎn)回多轉(zhuǎn)錯轉(zhuǎn)原材料,借:原材料-xx材料,貸:產(chǎn)成品/庫存商品,同時注意數(shù)量有沒有什么問題
2024 02/18 20:42
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2024 02/18 20:44
從2019年開始截止到23年底都有錯誤,而且金額很大,怎么能一筆調(diào)
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2024 02/18 20:45
產(chǎn)成品或者庫存商品都買了
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2024 02/18 20:54
每一筆都計算一下,匯總一筆,然后將結(jié)轉(zhuǎn)成本那筆也做相反分錄,如果企業(yè)適用小企業(yè)會計準(zhǔn)則,那就是,借:主營業(yè)務(wù)成本(負(fù)數(shù)),貸:產(chǎn)成品/庫存商品,然后正常月末結(jié)轉(zhuǎn)進本年利潤,如果是企業(yè)會計準(zhǔn)則的,用以前年度損益調(diào)整科目,不能影響當(dāng)期損益
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2024 02/18 20:56
如果是企業(yè)會計準(zhǔn)則,因為沒影響當(dāng)期損益,年度所得稅納稅調(diào)整的時候記得將多結(jié)轉(zhuǎn)的成本做納稅調(diào)增
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2024 02/18 21:12
我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則
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2024 02/18 21:13
你好同學(xué),那就在當(dāng)期正常調(diào)整就行了,先沖銷成本,在轉(zhuǎn)回原材料
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2024 02/18 21:14
小企業(yè)會計準(zhǔn)則不用納稅調(diào)增嗎
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2024 02/18 21:15
小企業(yè)的情況下,因為是在當(dāng)期調(diào)整成本了,就不用再單獨調(diào)整了
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2024 02/18 21:15
23年年底賬面余額情況
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2024 02/18 21:17
庫存商品其實是低值易耗品,并非產(chǎn)成品,23年底財務(wù)報表存貨是負(fù)的81萬多,明細科目是在產(chǎn)品是負(fù)的81萬多
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2024 02/18 21:31
你好同學(xué),按照你給的數(shù)據(jù)存貨項目不是負(fù)數(shù)呀
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2024 02/18 21:32
低值易耗品是負(fù)數(shù)是說低值易耗品轉(zhuǎn)產(chǎn)成品轉(zhuǎn)多了嗎
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2024 02/18 21:33
紅色的相加就是-81萬多
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2024 02/18 21:38
中間是科目余額表數(shù)據(jù),下面是資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)
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2024 02/18 21:40
你好同學(xué),你這個圖片不是很清楚,只能看到低值易耗品是負(fù)數(shù),現(xiàn)在你們單位具體是怎么進行結(jié)轉(zhuǎn)的我不是很清楚,你就按照一開始你查到的,哪一筆原材料或者低值易耗品多轉(zhuǎn)了,統(tǒng)計一起調(diào)整一下,如果結(jié)轉(zhuǎn)成本了的,就再加一筆反沖結(jié)轉(zhuǎn)成本的,如果想?yún)R總做一次,后面要列好明細,不能憑空調(diào)整,因為這種調(diào)整本身就沒有原始憑證作為證據(jù)
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